00:10:00
問題已解決
建筑工程里固定資產(chǎn)折舊最終要結(jié)轉(zhuǎn)到成本嗎？不然工程施工總顯示有余額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，需要先計入工程施工科目核算，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本?
2021 01/18 09:39
84785022 
2021 01/18 09:43
是在這個分錄后面手動加：借主營業(yè)務(wù)成本，貸：工程施工_折舊費啊
84785022
2021 01/18 09:44
系統(tǒng)這個分錄是點下固定資產(chǎn)折舊，系統(tǒng)自動生成的
鄒老師 
2021 01/18 09:45
你好，是的，是這樣的
84785022
2021 01/18 09:47
是年末一次結(jié)轉(zhuǎn)，還是每個月都要結(jié)轉(zhuǎn)的哈
鄒老師
2021 01/18 09:53
你好，是確定收入的同時結(jié)轉(zhuǎn)
84785022
2021 01/18 09:54
確認收入是啥意思哈？就是開票的當月嗎
84785022
2021 01/18 09:56
固定資產(chǎn)是每個月都計提折舊的，如果只有開票當月結(jié)轉(zhuǎn)，那沒開票的月份咋處理啊，就掛賬上嗎？
鄒老師
2021 01/18 10:00
你好，就是賬面做收入分錄的意思。
沒開票的月份折舊在賬面工程施工科目掛賬就是了
84785022
2021 01/18 10:02
那年末時咋處理呢？比如我8月開過收入發(fā)票，那只有8月份的折舊結(jié)轉(zhuǎn)，其他月份的都掛在工程施工——折舊費上？12月末也不處理嗎？
鄒老師
2021 01/18 10:08
你好，年末不需要做什么特殊處理啊?
84785022
2021 01/18 10:11
只有在此工程開票當月計提的折舊才可結(jié)轉(zhuǎn)成本，對吧老師？但是比如工程2017年8月開票一次，2018年3月開票一次就結(jié)束了，如果我只結(jié)轉(zhuǎn)了2017.8月、2018.3月的折舊成本，但我固定資產(chǎn)到現(xiàn)在還在計提折舊，這怎么處理呢？
鄒老師
2021 01/18 10:17
你好，只有在開具發(fā)票確認收入的時候，才可以結(jié)轉(zhuǎn)成本。
2018年3月開票一次就結(jié)束了，那成本也是在2018年3月份 截止，之后的折舊就不計入工程施工科目核算的?
84785022
2021 01/18 10:27
可是每個月關(guān)賬前系統(tǒng)都自動提示我計提折舊，都是自動計入工程施工——某項目，然后貸：累計折舊的
鄒老師
2021 01/18 10:32
你好，那工程結(jié)束之后，應(yīng)當調(diào)整固定資產(chǎn)卡片信息，不應(yīng)當把折舊再計入工程施工科目核算?
閱讀 25
描述你的問題，直接向老師提問
456
意見反饋
