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建筑公司，收到一個項目鉆樁勞務(wù)公司開來的勞務(wù)票，是入項目成本的人工費嗎？請問怎么做賬做分錄？
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您好，營業(yè)成本—勞務(wù)費
2021 01/27 13:28
思頓喬老師 
2021 01/27 13:28
借：營業(yè)成本—勞務(wù)費
貸：銀行存款/應(yīng)付賬款
84785042 
2021 01/27 13:29
對方開的專票我是不是還要計提進項稅？
思頓喬老師
2021 01/27 13:38
您好，一般納稅人是需要的。謝謝
84785042
2021 01/27 13:41
嗯嗯，好的。公司買的辦公用的電腦入管理費用-辦公用品 嗎？
思頓喬老師
2021 01/27 13:42
您好。分什么部門，假如是生產(chǎn)車間，就入制造費用
84785042
2021 01/27 13:48
建筑公司，管理部門用的
84785042
2021 01/27 14:07
老師，監(jiān)理公司分公司在廣東，總公司在海南，監(jiān)理工程在廣東，簽合同是跟總公司簽的，總公司開了發(fā)票收到工程款后扣了稅費后把工程款轉(zhuǎn)回我分公司公賬里，做為分公司的日常工作開支的，這個要怎么做賬做分錄呢？
思頓喬老師
2021 01/27 14:34
您好。那就入管理費用，謝謝
思頓喬老師
2021 01/27 14:34
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款—總公司
84785042
2021 01/27 14:37
那不是一直掛在其他應(yīng)付款了嗎？分公司不可能有錢再轉(zhuǎn)回給總公司的了
思頓喬老師
2021 01/27 15:35
那總公司也一致掛賬是 其他應(yīng)收款呀
思頓喬老師
2021 01/27 15:35
做合并報表的時候，兩個就會抵消
84785042
2021 01/27 16:41
哦哦，這樣。那老師，監(jiān)理工程是跟總公司簽訂的總公司開票了也收到款了，分公司在去年9月也開票了掛著應(yīng)收賬款，也做了納稅申報，分公司是做錯了吧？現(xiàn)在已經(jīng)跨年了，還能做紅沖嗎？怎么做呢？
思頓喬老師
2021 01/27 16:42
您好，弄錯了，可以沖紅，
思頓喬老師
2021 01/27 16:42
需要把發(fā)票拿回來，沖紅。謝謝！
84785042
2021 01/27 16:53
發(fā)票去年9月的了，拿不回發(fā)票，跨年了還能沖紅嗎？因為是前會計做的，我不想去沖紅是不是可以不理它，以后掛著應(yīng)收賬款那里當(dāng)收不回來，壞賬處理？
思頓喬老師
2021 01/27 16:56
拿不回發(fā)票很麻煩的
思頓喬老師
2021 01/27 16:56
我建議還是要咨詢國稅局，拿不回來發(fā)票
84785042
2021 01/27 17:07
找不回來了，反正也不用交稅，就是掛著的應(yīng)收賬款那里到時可以做壞賬處理不？
思頓喬老師
2021 01/27 17:08
您好，不建議您這樣不管。建議還是咨詢國稅局
84785042
2021 01/27 19:05
拿不回發(fā)票，怎么紅沖，好頭疼，那個成本當(dāng)月她又是暫估的
思頓喬老師
2021 01/27 19:05
您好，暫估成本是沒錯的
84785042
2021 01/27 19:41
那我紅沖去年9月當(dāng)月的收入跟暫估成本就可以了是嗎？借：應(yīng)收賬款-負數(shù)貸：主營業(yè)務(wù)收入-負數(shù) 應(yīng)交稅費-銷項稅-負數(shù) 借：主營業(yè)務(wù)成本-負數(shù) 貸：庫存現(xiàn)金-負數(shù)？但那暫估成本10月時紅沖了，拿到發(fā)票重新又入了，我怕我做錯了對不上
思頓喬老師
2021 01/27 20:04
您好。沒有沖紅發(fā)票之前，暫時不做負數(shù)分錄
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