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監(jiān)理分公司，監(jiān)理費是對方跟總公司簽的合同，總公司給開了發(fā)票收到款后做收入交了稅費，然后把剩下的轉(zhuǎn)回給分公司了，分公司收到這筆款要怎么做賬呢？

你好 分公司給總公司開發(fā)票的嗎？

沒有，總公司交完稅費就把剩余款項就轉(zhuǎn)過分公司了，監(jiān)理項目是分公司做的，總公司代開票收款后交完稅費再把款轉(zhuǎn)回給分公司

分公司如果公司賬戶收到的，借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費。

是外賬哦，做不開票收入嗎？那不是還要交稅費？

你好是的，那你別用公戶轉(zhuǎn)給他，私下轉(zhuǎn)。

我這是分公司，已經(jīng)收了三筆總公司公賬轉(zhuǎn)到分公司公賬里了，我可以一直掛到其他應付款-總公司這個科目嗎？！

你總不能一直夸張吧，這個得還錢，回去才能做平。

再交稅費老板不愿意，總公司跟分公司都是同一個老板

那你得還錢回去的，要不我一直有余額。

一直掛著有余額影響大嗎？！

你好，一直掛賬是沒有影響的，但是你注銷的時候早晚需要清理。

哦，這樣。那跟老板先溝通一下，跟他說明情況看他選擇現(xiàn)在做好它，還是掛著以后再做，這樣可以吧？

長期掛賬往來科目太多，不太好。

哦哦，好的，明白了。企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎信息表怎么填，比如資產(chǎn)總額（填寫平均值）我2020年12月的資產(chǎn)總額嗎？從業(yè)人數(shù)（填寫平均值）又要根據(jù)什么數(shù)來填？

從業(yè)人數(shù)，包括與企業(yè)建立勞動關系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務派遣用工人數(shù)。所稱從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額指標，應按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下： 　　季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 　　全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 　　年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。