00:10:00
問題已解決
老師好，工程預交稅款包括增值稅，所得稅，附加稅，水利，印花稅，哪些需要計提呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
所得稅，附加稅，水利，需要計提
2021 04/12 11:49
84785030 
2021 04/12 11:55
1老師，預交的時候計提一次
2.繳納增值稅＝消項-進項-預交增值稅，此時繳納附加稅還要計提嗎？計提是按增值稅提還是要減掉預交的附加稅呢
3.老師，我們是預交附加稅時計提一次，根據(jù)本月繳納增值稅再提一次，總共一兩次嗎？
bamboo老師 
2021 04/12 11:56
請問是異地預繳么?
84785030
2021 04/12 11:56
老師，是的，異地預繳
bamboo老師
2021 04/12 11:57
那當月回所在地開具了發(fā)票 對么
84785030
2021 04/12 11:57
是的，預交后開發(fā)票
bamboo老師
2021 04/12 11:58
那月末的時候一次性計提就好了? 不需要計提兩次
84785030
2021 04/12 11:59
那我計提數(shù)怎么算呢，
bamboo老師
2021 04/12 11:59
按照當月實際繳納的增值稅金額計算
84785030
2021 04/12 12:01
那預交的附加稅，按實際繳納增值稅＝消項-進項-預交增值稅對嗎？按實際繳納增值稅算出來附加稅還減預交的附加稅嗎？為什么？
bamboo老師
2021 04/12 12:02
計提的時候按實際繳納增值稅算出來附加稅
實際繳納的時候減去預繳的附加稅
84785030
2021 04/12 12:07
老師，我有點搞不清楚，算繳納增值稅的時候已經(jīng)減掉了預交增值稅，交附加稅時還減預交的附加稅嗎
bamboo老師
2021 04/12 12:09
預交增值稅 也是單位應該繳納的
實際繳納的是最終交的+預繳的?
您的公式是月末最終要繳納的 不是單位實際繳納了的
84785030
2021 04/12 12:12
我的意思是報完增值稅，報附加稅計提的時候是按單位應該繳納＝月度增值稅申報表數(shù)據(jù)（消項-進項-預交）的，按這個算的附加稅還減預交的附加稅嗎？
bamboo老師
2021 04/12 12:13
按這個算的附加稅不減預交的附加稅?
84785030
2021 04/12 12:19
老師，為什么不減呢 總有點轉(zhuǎn)不過彎
bamboo老師
2021 04/12 12:20
因為預繳的增值稅 對應也應該繳納附加稅的啊
您實際繳納的已經(jīng)扣了預繳的增值稅 所以對應前面預繳的也要繳納附加稅 現(xiàn)在按照扣了預繳的計算增值稅 就不好再減去了
84785030
2021 04/12 12:27
謝謝老師！
bamboo老師
2021 04/12 12:34
我這樣說您可以理解的吧
閱讀 33
描述你的問題，直接向老師提問
1026
意見反饋
