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小規(guī)模納稅人第一季度銷售額（普票20萬+專票10萬）怎么計算繳納增值稅及附加稅
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你好，專票需要交稅，普通發(fā)票不用交，你給不含稅嗎，開稅率多少你這個專票？
2021 05/22 15:44
84785005 
2021 05/22 15:48
含稅的，稅率1%的。那附件稅怎么交呢
maize老師 
2021 05/22 15:53
那這個增值稅=10萬/1.01*0.01 城建稅市區(qū)=10萬/1.01*0.01 *0.07/2
84785005
2021 05/22 15:55
教育附加地方教育附加為什么不用交呀？這個城建稅要計提嗎？
maize老師
2021 05/22 16:03
財稅[2016]12號銷售額將免征教育費(fèi)附加、地方教育附加、水利建設(shè)基金的范圍，由現(xiàn)行按月納稅的月銷售額或營業(yè)額不超過3萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業(yè)額不超過9萬元）的繳納義務(wù)人，擴(kuò)大到按月納稅的月銷售額或營業(yè)額不超過10萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業(yè)額不超過30萬元）的繳納義務(wù)人。本通知自2016年2月1日起執(zhí)行?
? 需要去計提，
84785005
2021 05/22 16:28
我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)第一季度沒計提怎么辦呢。我是新接手這家公司的財務(wù)
maize老師
2021 05/22 16:35
現(xiàn)在交去計提也可以補(bǔ)上借稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行
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