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問(wèn)題已解決
老師，想問(wèn)下，公司是建筑公司的，然后開(kāi)發(fā)票有9%的發(fā)票（一般計(jì)稅方法）和3%的發(fā)票（簡(jiǎn)易計(jì)稅方法）。同時(shí)都開(kāi)有9%和3%的發(fā)票。那我要怎么區(qū)分它們各交多少稅呢？
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同學(xué)，你好，3%的可以扣除分包金額后，按3%交，9%其實(shí)就是綜合來(lái)交了，按你當(dāng)月的進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)來(lái)計(jì)算
2021 09/08 18:47
84784965 
2021 09/08 18:51
那如果先開(kāi)票，未收款呢，怎么計(jì)算
小葉老師 
2021 09/08 18:52
一樣的計(jì)算方式的哈
84784965
2021 09/08 18:53
公式是怎樣的呢
84784965
2021 09/08 19:05
是不是開(kāi)票11萬(wàn)，然后支付分包50萬(wàn)。11萬(wàn)-50萬(wàn)*3%嗎？
小葉老師
2021 09/08 19:25
建筑業(yè)簡(jiǎn)易計(jì)稅方式
應(yīng)預(yù)繳稅款=（全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款）÷（1+3%）×3%
應(yīng)納增值稅=（全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款）÷（1+3%）×3% - 預(yù)繳增值稅額
（2）建筑業(yè)一般計(jì)稅方式
應(yīng)預(yù)交稅款=（全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款）÷（1+10%）×2%
應(yīng)納增值稅 = 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 - 預(yù)繳增值稅額
84784965
2021 09/08 19:40
沒(méi)有預(yù)繳增值稅
小葉老師
2021 09/08 19:43
異地項(xiàng)目的都要預(yù)繳
84784965
2021 09/08 20:02
忘了交，還沒(méi)有補(bǔ)交
84784965
2021 09/08 21:37
老師，我理解是這樣，比如開(kāi)發(fā)票金額是50萬(wàn)含稅價(jià)，那是不是這樣處理 50/1.09*0.03=1.38 就是要交的增值稅？如果有預(yù)交金額10萬(wàn)，那就 1.38-10是這樣嗎？
小葉老師
2021 09/08 21:43
您說(shuō)的是預(yù)繳稅么，如果是，則是2%，如果是這個(gè)項(xiàng)目的，那就是看公司整體的進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)
84784965
2021 09/08 22:09
我現(xiàn)在想問(wèn)的是，
問(wèn)題1.
合同金額含稅是100萬(wàn)，然后50萬(wàn)開(kāi)9%稅點(diǎn)發(fā)票 ， 50萬(wàn)開(kāi)3%稅點(diǎn)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)開(kāi)3%稅點(diǎn)發(fā)票就不可以享受進(jìn)項(xiàng)稅抵扣是吧？那就直接按照銷(xiāo)售稅額是多少就交多少稅，是這個(gè)意思嗎？
問(wèn)題2.
需要繳納異地預(yù)繳稅，但是這異地預(yù)繳稅還分9%跟3%分開(kāi)算預(yù)繳嗎？
84784965
2021 09/08 22:10
而且發(fā)票都是同在一張申報(bào)表上，要怎么分得清。各交多少增值稅啊？
小葉老師
2021 09/09 09:22
問(wèn)題1，是這樣的哈，如果是3，就是扣除分包，多少交多少，異地預(yù)繳區(qū)分9和3，9的按2預(yù)征，3的直接按3預(yù)征
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