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問題已解決
想問一下境內(nèi)企業(yè)與非居民企業(yè)簽訂特許權(quán)使用費(fèi)合同，約定業(yè)務(wù)中涉及稅款均由非居民企業(yè)承擔(dān)，那境內(nèi)企業(yè)代扣代繳的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣嗎？
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同學(xué)你好
這個(gè)可以
2021 11/17 15:58
84785030 
2021 11/17 16:01
如果境內(nèi)企業(yè)認(rèn)為代扣代繳的增值稅不屬于企業(yè)發(fā)生的相關(guān)成本，可以進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
樸老師 
2021 11/17 16:05
同學(xué)你好
對
這個(gè)可以轉(zhuǎn)出
84785030
2021 11/17 16:07
那想問一下進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的理由或者依據(jù)應(yīng)該怎么描述呢？
樸老師
2021 11/17 16:13
同學(xué)你好
不抵扣直接轉(zhuǎn)出就行
這個(gè)不用依據(jù)
84785030
2021 11/17 16:14
科目就是借:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 嗎？
樸老師
2021 11/17 16:19
同學(xué)你好
不是的
借費(fèi)用等科目
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
你上面那個(gè)分錄早就過時(shí)了
84785030
2021 11/17 16:24
老師，我還是想問稅款負(fù)擔(dān)為境外非居民企業(yè)，代扣代繳的增值稅不抵扣直接轉(zhuǎn)出，這樣做的原因是什么？
樸老師
2021 11/17 16:35
同學(xué)你好
這個(gè)可以不想抵扣
84785030
2021 11/17 16:36
是不抵扣更有利于購買方嗎
樸老師
2021 11/17 16:40
這個(gè)都是一樣的
沒啥利弊
84785030
2021 11/17 16:49
好的，謝謝老師啦
樸老師
2021 11/17 16:57
滿意請給五星好評，謝謝
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