免費(fèi)問答

你好 可以參考下河北稅局軟件客服的答復(fù) 您發(fā)生預(yù)繳業(yè)務(wù)，在申報(bào)預(yù)繳月份所屬期的報(bào)表時(shí)，增值稅附表四對應(yīng)欄次的【本期發(fā)生額】會(huì)自動(dòng)生成（例如2月份當(dāng)月預(yù)繳，3月初申報(bào)所屬期2月份的報(bào)表時(shí)會(huì)自動(dòng)生成）： 情況一、當(dāng)期需要抵減稅款：還需要填寫附表四對應(yīng)欄次【本期實(shí)際抵減稅額】及主表28欄； 情況二、當(dāng)期無需抵減稅款：只填寫附表四對應(yīng)欄次【本期發(fā)生額】，其他位置不填寫，結(jié)轉(zhuǎn)下期抵減。 溫馨提醒：如您之前月份有預(yù)繳稅款未錄入附表四，未進(jìn)行抵扣，建議您核實(shí)稅局是更正之前月份報(bào)表數(shù)據(jù)還是在本月直接進(jìn)行抵減。