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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一般納稅人異地項(xiàng)目簡(jiǎn)易征收項(xiàng)目所在地預(yù)繳個(gè)稅增值稅和企業(yè)所得稅，賬務(wù)處理該怎么寫？
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你好
借：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（已交稅金）
應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
貸：銀行存款
2021 12/23 08:07
84785025 
2021 12/23 08:09
完稅憑證上稅款所屬期是12月份，我賬務(wù)處理是不是做在12月份？這個(gè)需要先計(jì)提嗎？
鄒老師 
2021 12/23 08:10
你好，完稅憑證上稅款所屬期是12月份，賬務(wù)處理就是12月份。
根據(jù)你的描述，不需要先計(jì)提，因?yàn)檫@個(gè)只是預(yù)繳稅款?
84785025
2021 12/23 08:12
什么情況是需要計(jì)提的？
鄒老師
2021 12/23 08:13
你好，產(chǎn)生了增值稅，個(gè)人所得稅，企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額的時(shí)候，就需要計(jì)提
84785025
2021 12/23 08:16
異地12月預(yù)繳按比例交完稅后就馬上讓會(huì)計(jì)開(kāi)了一張245000的金額簡(jiǎn)易征收的專票，稅款就按這個(gè)金額預(yù)繳的稅款
鄒老師
2021 12/23 08:16
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）
84785025
2021 12/23 08:17
12月開(kāi)了發(fā)票，12月去交11月稅款時(shí)，預(yù)繳12月稅金，也是預(yù)繳嗎？
鄒老師
2021 12/23 08:18
你好，12月開(kāi)了發(fā)票，預(yù)繳12月稅金，這個(gè)是屬于預(yù)交的?
84785025
2021 12/23 08:19
好的，那下個(gè)月1月去異地預(yù)繳是不是交1月份的？
鄒老師
2021 12/23 08:20
你好，是的，是這樣的
84785025
2021 12/23 08:22
這個(gè)簡(jiǎn)易征收和預(yù)繳我報(bào)稅怎么填報(bào)？
鄒老師
2021 12/23 08:23
你好
根據(jù)取得的收入情況，做簡(jiǎn)易計(jì)稅收入申報(bào)，同時(shí)把預(yù)交的稅款填寫在申報(bào)表的預(yù)繳稅額欄次
84785025
2021 12/23 08:25
這個(gè)都是對(duì)應(yīng)的哪個(gè)表？麻煩老師說(shuō)一下
鄒老師
2021 12/23 08:25
你好，都是主表啊
根據(jù)取得的收入情況，做簡(jiǎn)易計(jì)稅收入申報(bào)，同時(shí)把預(yù)交的稅款填寫在申報(bào)表的預(yù)繳稅額欄次
84785025
2021 12/23 08:28
好的，謝謝，那為什么12月去報(bào)11月預(yù)繳的是12月，11月為什么沒(méi)預(yù)繳？
鄒老師
2021 12/23 08:29
你好，11月份的時(shí)候，你單位有外出經(jīng)營(yíng)預(yù)繳稅款嗎？?
84785025
2021 12/23 08:41
11月就去異地項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)了，可是沒(méi)開(kāi)票，就去異地預(yù)繳的時(shí)候讓12月份開(kāi)了票，就預(yù)繳了12月稅款
鄒老師
2021 12/23 08:43
你好，11月份的時(shí)候，你單位有外出經(jīng)營(yíng)預(yù)繳稅款嗎？?
能給個(gè)正面回復(fù)，有或者沒(méi)有嗎
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