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發(fā)票異常，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。怎樣做會(huì)計(jì)分錄
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你好；? ?你這個(gè)之前收到發(fā)票是怎么掛科目的。 這個(gè)業(yè)務(wù)跨年了嗎?
2022 01/05 13:46
84785034 
2022 01/05 13:46
跨年年了，16年的
84785034
2022 01/05 13:47
以前記的是借原材料，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
meizi老師 
2022 01/05 13:50
?你好；借原材料貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出? ； 你材料銷售了嗎??
84785034
2022 01/05 13:51
嗯，銷售了，有問題嗎？
meizi老師
2022 01/05 13:53
你好；? ?然后做賬 借 主營業(yè)務(wù)成本貸原材料 ；? 然后? 結(jié)轉(zhuǎn) ：借進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? ； 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? ； 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅； 繳納；借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅；貸銀行存款? ?
84785034
2022 01/05 13:59
這個(gè)是16年的發(fā)票，產(chǎn)生異常，多認(rèn)證了一些進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵的這一塊進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
meizi老師
2022 01/05 14:01
?你好 ；? ? ?那也得轉(zhuǎn)出處理? ??
84785034
2022 01/05 14:02
對(duì)呀，那就把這一塊稅做成本了，是不是？
84785034
2022 01/05 14:04
只做借原材料，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這一筆業(yè)務(wù)不就行了？
84785034
2022 01/05 14:06
老師，麻煩給做一個(gè)完整的會(huì)計(jì)分錄吧
meizi老師
2022 01/05 14:08
?你好；? ? 上面就是所有分錄 分錄。? 你進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出不結(jié)轉(zhuǎn)? 你科目都不平 ；??
84785034
2022 01/05 14:10
但是這一塊稅沒有繳納，怎么會(huì)有銀行存款呢
meizi老師
2022 01/05 14:13
?你好； 你繳納了? 沒有 。 你進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 本身會(huì)有? 增值稅繳納的。除非你有 留抵進(jìn)項(xiàng)稅或者進(jìn)項(xiàng)稅抵減了??
84785034
2022 01/05 14:14
就是進(jìn)項(xiàng)稅額抵了
meizi老師
2022 01/05 14:21
?你好； 那你就不做? 繳納分錄? 。 自己去把 進(jìn)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)后自動(dòng)抵減就行了。? ?
84785034
2022 01/05 14:22
好的，謝謝老師
meizi老師
2022 01/05 14:27
?沒事的；希望能幫到你；? 就不做上面的繳納分錄即可。 其他的分錄都可以抵減的??
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