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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問做1月份的賬后來發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，他二月重開后我可以直接放在1月的這個(gè)憑證后面嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
建議是紅沖一月份的，然后再做發(fā)票的，因?yàn)槎悇?wù)局如果查到的話，要求你們寫說明的。
2022 02/25 17:50
84785044 
2022 02/25 17:53
寫什么說明呢？
郭老師 
2022 02/25 17:55
提前入賬的說明。
為什么二月份的發(fā)票里面做到了一月份。
84785044
2022 02/25 18:03
那為什么12月入賬一些費(fèi)用只要發(fā)票在匯繳前到就可以呢
郭老師
2022 02/25 18:06
根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問題的公告》第六條規(guī)定,企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用,由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證,企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí),可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算;但在匯算清繳時(shí),應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證.
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