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老師,當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),分錄為借 應(yīng)交稅費(fèi) 銷項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 留底稅 貸應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng),是這樣做分錄嗎
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你好,當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額),
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
2022 03/23 20:46
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2022 03/23 21:27
老師,但是我看到有會計(jì)師事務(wù)所就直接按照我上面的做的分錄這樣對不對
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/23 21:29
你好,你設(shè)置的明細(xì)科目是不對的
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2022 03/23 21:59
喔好的謝謝老師
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 03/23 22:00
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以評價(jià),謝謝。
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