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問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)稅盤(pán)服務(wù)費(fèi)那個(gè)分錄是什么樣的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)
你好，
發(fā)生時(shí)，借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 貸：銀行存款
抵稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅 貸：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)
2022 03/25 17:57
84785011 
2022 03/25 17:58
老師這個(gè)分錄之后我發(fā)現(xiàn)科余表和報(bào)表的管費(fèi)不一致了。是沒(méi)問(wèn)題的嗎？
星河老師 
2022 03/25 18:02
同學(xué)
你好 這個(gè)為什么科余表和報(bào)表的管費(fèi)不一致了呢
發(fā)生的時(shí)候借方 抵稅的時(shí)候貸方 一正一負(fù)應(yīng)該是沒(méi)有余額的啊。
84785011
2022 03/25 18:04
老師能否帶上數(shù)字呢？我沒(méi)明白
星河老師
2022 03/25 18:07
同學(xué)
你好，
發(fā)生時(shí)，借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 280 貸：銀行存款 280
抵稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅? 280 貸：管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 280?
84785011
2022 03/25 18:10
對(duì)呀，就是這樣科余和報(bào)表就是不一致。就是科余是少280的，報(bào)表少280，而科余是加上280的。好奇怪的。
星河老師
2022 03/25 19:12
同學(xué)
你好，所有已制單的單據(jù)（憑證）的余額，原理為期初余額+（或-）本期發(fā)生額（包括借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額）=期末余額；
借方發(fā)生額 280 - 本期貸方發(fā)生額280 科目余額表就是 0?
做科目余額表的目的主要是為了方便做財(cái)務(wù)報(bào)表?？颇坑囝~表就是各個(gè)科目的余額，一般包括上期余額,本期發(fā)生額,期末余額.0?
84785011
2022 03/25 22:00
這個(gè)我明白，可是我做這個(gè)分錄之后，就是科目余額表是借方累計(jì)和貸方累計(jì)都加上280，可是報(bào)表是少那個(gè)280的。我就是不明白為什么和財(cái)報(bào)不一致。
星河老師
2022 03/26 09:12
同學(xué)，
你好，這個(gè)抵減稅費(fèi)入到應(yīng)交稅費(fèi)，也就是資產(chǎn)負(fù)債表科目了，不會(huì)體現(xiàn)在利潤(rùn)表的。
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