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實(shí)務(wù)
問題已解決
一般納稅人繳納的增值稅因?yàn)闀壕徴?，所以退回來了，?huì)計(jì)分錄怎么寫
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借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，
借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
2022 04/12 16:23
84785004 
2022 04/12 16:34
涉及了稅金及附加，要不要用以前年度損益調(diào)整
郭老師 
2022 04/12 16:37
不用當(dāng)，這不是退稅，你需要繳納的以后繳納，坐上面相反的分錄就行。
84785004
2022 04/12 16:40
老師之前會(huì)計(jì)的分錄是這樣寫的
郭老師
2022 04/12 16:43
借銀行存款貸，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交稅金。
84785004
2022 04/12 16:44
老師，之前會(huì)計(jì)的應(yīng)該是寫錯(cuò)了吧，應(yīng)該怎么改
郭老師
2022 04/12 16:47
錯(cuò)了，應(yīng)應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
已交稅金，這個(gè)是當(dāng)月繳納當(dāng)月的。
84785004
2022 04/12 16:58
老師怎么調(diào)整呢
郭老師
2022 04/12 17:01
看下你的已交稅金有余額嗎？你現(xiàn)在問我也沒法給你調(diào)，不知道你之前怎么做的，也不知道你之前是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，哪一個(gè)余額不對(duì)也不知道。
84785004
2022 04/12 17:05
老師，之前會(huì)計(jì)的是這樣的，我剛錄的期初
郭老師
2022 04/12 17:09
你好，實(shí)在是看不懂你，這個(gè)你也沒有截圖分錄。
郭老師
2022 04/12 17:09
增值稅的你會(huì)做嗎？如果你會(huì)做的話，你把之前做錯(cuò)的刪除或者是紅沖。
郭老師
2022 04/12 17:09
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
84785004
2022 04/12 17:12
好的，謝謝老師
郭老師
2022 04/12 17:15
不用客氣工作愉快。
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