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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)21年有2500元的費(fèi)用票忘記入賬了，小企業(yè)會(huì)計(jì)怎么處理
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您好，計(jì)入未分配利潤(rùn)
2022 04/22 10:20
84785027 
2022 04/22 10:21
借未分配利潤(rùn)貸庫(kù)存現(xiàn)金嗎？現(xiàn)在匯算去年的不用管這個(gè)嗎？
曉寧老師 
2022 04/22 10:22
您好，匯算時(shí)把這筆費(fèi)用加上。是的。
84785027
2022 04/22 10:24
好的，明年匯算時(shí)不用管這筆費(fèi)用吧
曉寧老師
2022 04/22 10:25
您好，對(duì)的，明年不用算這筆
84785027
2022 04/22 10:34
21年還有一筆費(fèi)用是重復(fù)入賬了，發(fā)票只有一個(gè)呢，怎么處理
曉寧老師
2022 04/22 10:47
您好，原分錄是什么
84785027
2022 04/22 11:16
原分錄是借管理費(fèi)用貸庫(kù)存現(xiàn)金，做了兩次分錄，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有一個(gè)分錄沒(méi)有發(fā)票，是同一個(gè)業(yè)務(wù)，還有21年應(yīng)付職工薪酬改變一點(diǎn)數(shù)據(jù)，不會(huì)影響財(cái)務(wù)報(bào)表吧老師，有個(gè)交通費(fèi)入到福利費(fèi)里面了，還有進(jìn)項(xiàng)稅額，我想把它改到交通費(fèi)里面，謝謝進(jìn)項(xiàng)就可以抵扣了，應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)就會(huì)少一點(diǎn)，金額不大，可以改嗎
曉寧老師
2022 04/22 11:27
您好，年末的時(shí)候沒(méi)有對(duì)現(xiàn)金的賬嗎？沖回管理費(fèi)用。借：庫(kù)存現(xiàn)金，貸：以前年度損益調(diào)整? 。金額不大的不建議調(diào)賬。
84785027
2022 04/22 11:28
但是，入到福利費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)抵扣了4.62可以不調(diào)賬嗎
曉寧老師
2022 04/22 13:34
您好，實(shí)際費(fèi)用是交通費(fèi)，但是入到了福利費(fèi)里，進(jìn)項(xiàng)稅也抵扣了是嗎？
84785027
2022 04/22 13:40
是的，福利費(fèi)不能抵扣進(jìn)項(xiàng)啊
曉寧老師
2022 04/22 16:15
您好，借，以前年度損益調(diào)整? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)
84785027
2022 04/22 17:33
不能直接改憑證嗎？入賬交通費(fèi)里面
曉寧老師
2022 04/22 20:21
您好，因?yàn)槭侨ツ甑馁~務(wù)，如果改賬會(huì)涉及變動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，這些數(shù)據(jù)應(yīng)該已經(jīng)報(bào)到稅務(wù)局了
84785027
2022 04/22 20:22
都是費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到損益，不會(huì)影響報(bào)表吧，應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)不是也結(jié)平了的
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