免費(fèi)問答

AAA 家具廠2021年有關(guān)支出情況如下： (1）發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元。 (2）發(fā)生銷售費(fèi)用1270萬元（其中廣告費(fèi)900萬元）；管理費(fèi)用480 萬元（其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)100萬元）；財(cái)務(wù)費(fèi)用30萬元（2021年4月1 日從外單位借款500萬元，用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，已知同期同類貸 款銀行利率為6%)。截至2020年年底，企業(yè)尚未扣除的廣告費(fèi) 為70萬元。(3）稅金及附加180萬元。(4）營(yíng)業(yè)外支出13.15萬元。 其中：轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)凈損失2.5萬元；稅收滯納金6萬元；企業(yè)自產(chǎn)課桌 直接對(duì)外捐贈(zèng)4.65萬元。(5）成本、費(fèi)用中實(shí)發(fā)工資總額200萬 元，撥繳職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)3.5萬元，發(fā)生職工福利費(fèi)2

老師還在嗎

）,6月底售出，轉(zhuǎn)讓收入40萬元，會(huì)計(jì)核算的賬面凈值為42.5萬元，稅前允許扣除的計(jì)稅基礎(chǔ)為51萬元，全年提取折舊2.5萬元，稅前允許扣除的折舊為3萬元。假設(shè) AAA 家具廠不符合稅率優(yōu)惠條件。在直接計(jì)算法和間接法下，該企業(yè)2021年度企業(yè)所稅額為多少？

您好！在的，中午給您過程哦

您好！會(huì)計(jì)收入呢？能把整個(gè)題目截圖嗎？

可以的老師

為什么我這個(gè)圖片過不去啊

您好！收到圖片了，我看下，再給您回復(fù)

您好！這個(gè)還比較復(fù)雜，晚上再給你詳細(xì)過程，別急哈

老師我挺著急的啊

五點(diǎn)之前給我解答一下

我這問好久了呢

您好！您參考下，有問題再溝通

老師你，您會(huì)做嗎？

我都等那么久了

不能一直拖著我吧

我想知道怎么做啊

老師啊，您回答一下我的問題吧

這個(gè)是那個(gè)方法呢

直接計(jì)算法還是間接計(jì)算法呢

您好！這個(gè)是間接法，直接法的你要把差異調(diào)整的數(shù)據(jù)直接在收入和成本中調(diào)整

第一張圖是間接法，第二張圖是直接法，以這兩個(gè)圖為準(zhǔn)哦

好的謝謝老師

不客氣，有問題再溝通哦