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老師 我部分看懂了，我準(zhǔn)備抵減的那個(gè)月*假如我增值稅銷項(xiàng)稅金額是5萬(wàn) ，可以抵減2萬(wàn)，當(dāng)月我把增值稅結(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅里特，我在次月交稅的時(shí)候 系統(tǒng)自動(dòng)抵減 我應(yīng)該怎么做分錄，老師

?你好；? ? ? 你? 不是都是做的銷項(xiàng)稅 科目嗎 。 到時(shí)月末做結(jié)轉(zhuǎn)分錄即可 ； 把銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到? 最終的未交增值稅貸方去? ? ?

我結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候按照5萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)的 次月繳納的時(shí)候是抵減后3萬(wàn)的金額 這樣我未交增值稅那就有2萬(wàn)金額怎么處理呢？

?你好 ；? ?你? ? 到時(shí)次月繳納了 做一筆 借應(yīng)交稅費(fèi) -未交增值稅 2貸銀行存款? 2? 就可以了 。? ? ??

這樣我銀行存款不是多了2萬(wàn)，這個(gè)錢在系統(tǒng)里

?你好；? 你 銷項(xiàng)本身是 5萬(wàn)是嗎 。? 你 抵減了3萬(wàn) ； 那么你繳納 是2萬(wàn) ； 不是嗎 ？? ??

對(duì)的，我沖紅發(fā)票的時(shí)候，是應(yīng)收賬款，我現(xiàn)在未交增值稅抵減的錢還掛在賬上，用銀行存款，我實(shí)際又沒(méi)有收到這個(gè)錢，我這樣，我銀行存款不是多了么

?你好 ；? ? ? 你紅沖收入? ； 你應(yīng)收賬款? ? ?會(huì)減少；? 怎么會(huì)影響銀行存款? ；? ? ?你 是 抵減 下個(gè)月的 稅額的時(shí)候 ； 發(fā)生差額繳納才會(huì)繳納2萬(wàn)的 金額? ；明白了嗎? ? ?

你好，老師 我知道，但是抵減后你讓我做借 銀行存款 貸，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 這樣銀行存款實(shí)際不是沒(méi)有錢，無(wú)形中 不是多了抵減的錢了嗎？老師 你能不能從頭到尾給我寫下分錄？

? ；我讓你做 繳納2萬(wàn)的 差額分錄 。? ? ? ? 我做的是貸方? 銀行存款。? 你怎么看成了借方銀行存款 ；? ? ? ；? 先紅沖 ：借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入；? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交銷項(xiàng)稅? ?3萬(wàn)? 貸應(yīng)收賬款 ； 然后 ；? ? ?次月發(fā)生 ： 借 銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -銷項(xiàng)稅 5萬(wàn) ；? ? ? ；? 結(jié)轉(zhuǎn) ：借銷項(xiàng)稅 2萬(wàn)? 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2萬(wàn) ；? 借? ??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2萬(wàn) ； 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬(wàn)； 次月繳納 ：借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2萬(wàn)；貸銀行存款2萬(wàn)。? ?就全部平衡了。? ? ??