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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)上一任會(huì)計(jì)遺留的一筆預(yù)收賬款二十多萬(wàn)，老板說(shuō)不用交貨的，要怎么平？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，是什么原因?qū)е碌牟町惸兀?
2022 07/02 09:50
84784973 
2022 07/02 09:56
其實(shí)這筆款是老板網(wǎng)店的收入轉(zhuǎn)到公賬的，然后前任會(huì)計(jì)就想用來(lái)做預(yù)收貨款，后面慢慢用成本抵消這筆貨款，可是現(xiàn)在沒(méi)有庫(kù)存可以出貨來(lái)抵這筆貨款了，老板想注銷(xiāo)公司，就想平掉這筆貨款
鄒老師 
2022 07/02 09:58
你好，本質(zhì)是單位向老板個(gè)人借款嗎？?
84784973
2022 07/02 10:01
不是，實(shí)際就是網(wǎng)店的收入，我接手的時(shí)候就存在賬上做預(yù)收賬款的期初余額了，
鄒老師
2022 07/02 10:04
你好，是應(yīng)當(dāng)確認(rèn)收入而沒(méi)有確認(rèn)收入，在預(yù)收賬款掛著的意思嗎？?
84784973
2022 07/02 10:06
是的，現(xiàn)在無(wú)法確認(rèn)收入了，我想做退回預(yù)收貨款的，但是不知道退回到哪里
鄒老師
2022 07/02 10:07
你好，是什么情況導(dǎo)致無(wú)法確認(rèn)收入呢？
84784973
2022 07/02 10:14
網(wǎng)店和公司不關(guān)聯(lián)呢，做收入的話(huà)沒(méi)有成本抵扣，也沒(méi)有收款收據(jù)，都是去年的賬的，我剛剛查看了一下的京東店鋪轉(zhuǎn)到公賬的錢(qián)，老會(huì)計(jì)直接做預(yù)收賬款，預(yù)收賬款又沒(méi)有客戶(hù)明細(xì)
鄒老師
2022 07/02 10:15
你好，既然網(wǎng)店和公司不關(guān)聯(lián)，那說(shuō)明就是其他應(yīng)付款，而不是預(yù)收賬款啊?
84784973
2022 07/02 10:17
就是呀，可是前任會(huì)計(jì)做了預(yù)收賬款，我要怎么平？做營(yíng)業(yè)外收入？如果做營(yíng)業(yè)外收入，交企業(yè)所得稅的話(huà)，如果前兩年都是虧損可以抵扣虧損么
鄒老師
2022 07/02 10:18
你好，是這個(gè)款項(xiàng)不需要支付給網(wǎng)店了嗎？?
需要先從預(yù)收賬款，調(diào)整到其他應(yīng)付款。
84784973
2022 07/02 10:20
不用支付給網(wǎng)店了呢，相當(dāng)于純收入了
鄒老師
2022 07/02 10:21
你好，不用支付給網(wǎng)店了，就需要轉(zhuǎn)為? 營(yíng)業(yè)外收入? 核算?
84784973
2022 07/02 10:23
核算企業(yè)所得稅可以抵扣虧損么？
鄒老師
2022 07/02 10:26
你好，如果之前有虧損，是可以彌補(bǔ)虧損的
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