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問(wèn)題已解決
老師，去年有筆工資分錄做錯(cuò)了，直接反沖回，在本月里，再重新做一筆正確的分錄可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
是的，這樣處理可以的。
2022 07/04 17:24
84785027 
2022 07/04 17:31
這是你們會(huì)計(jì)學(xué)堂里面有個(gè)老師說(shuō)，要用未分配利潤(rùn)來(lái)調(diào)整，為什么要這樣做呢？
玲老師 
2022 07/04 17:32
影響損益的通過(guò)以前年度損益調(diào)整。
再結(jié)轉(zhuǎn)損益到未分配利潤(rùn)。
84785027
2022 07/04 17:38
虧損的，沒(méi)有盈利，小微企業(yè)，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，又沒(méi)有提盈余公積
玲老師
2022 07/04 17:40
如果。如果你這筆調(diào)整影響損益。小準(zhǔn)則就直接用被分配利潤(rùn)。具體看你調(diào)整什么？
84785027
2022 07/04 17:40
會(huì)計(jì)賬面上，多算了2000工資，目前怎么做調(diào)整分錄呢？
玲老師
2022 07/04 17:40
。請(qǐng)把你做錯(cuò)時(shí)的分錄發(fā)來(lái)看一下。
84785027
2022 07/04 17:54
一張是工資表，一張是分錄，我覺(jué)得32600元工資，應(yīng)該改成31132.6元，并且個(gè)稅里面也是報(bào)的31132.6元，不知道以前的會(huì)計(jì)為什么取實(shí)際發(fā)放數(shù)呢？
玲老師
2022 07/04 17:59
你是說(shuō)計(jì)提的分錄錯(cuò)了是吧？。這個(gè)錯(cuò)了，通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)調(diào)整
84785027
2022 07/04 18:03
目前怎么做？麻煩寫一下，多計(jì)提了1467.4元，是不是借應(yīng)付職工薪酬1467.4元，貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)1467.4元，公司才成立沒(méi)有盈利，不可能提盈余公積啊
玲老師
2022 07/04 18:07
。是的，這筆分錄是正確的。
玲老師
2022 07/04 18:07
做一筆你寫的這個(gè)分?jǐn)?shù)就行。
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