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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,1月份增值稅附征稅計(jì)提3000銀行也付了3000入賬借稅金及附加3000貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅3000。借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅3000貸銀行存款3000,在3月的時(shí)候增值稅附加稅為2500,計(jì)提時(shí)借稅金及附加2500貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅2500,實(shí)際支付的時(shí)候只支付了1000原因是1月的附征稅本來(lái)要減半征收的,沒有減半征收,直接在3月交的時(shí)候抵了,那么我的附征稅就有余額1500這個(gè)應(yīng)該怎么沖平呢
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速問(wèn)速答紅沖之前計(jì)提和繳納的分錄就可以了
2022 07/11 17:30
84785042
2022 07/12 11:01
那1月的增值稅表的附征稅是3000,3月的附征稅金2500,只是扣稅的時(shí)候支付了1500,計(jì)提不是要按著增值稅主表的附征稅計(jì)提嘛,一年計(jì)提的稅金及附加不是要跟主表附征稅的金額一樣嘛
森林老師
2022 07/12 11:05
不用,直接按實(shí)際交的金額做計(jì)提就行了
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