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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們以前的社保和個(gè)稅，都是單位承擔(dān)，但是之前的會(huì)計(jì)做的分錄是其他應(yīng)收款個(gè)人部分，我怎么調(diào)整啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借營(yíng)業(yè)外支出貸，其他應(yīng)收款。
2022 10/31 15:43
84784984 
2022 10/31 15:48
好的，老師還有一個(gè)問(wèn)題，前面3個(gè)月的收入已經(jīng)收了錢，票也開(kāi)了。稅金也繳納了，之前的會(huì)計(jì)一直掛在應(yīng)收賬款里面，比如應(yīng)收金額是10000。我調(diào)整成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10000，貸銀行存款嗎？需不需要加上稅金部分？
玲老師 
2022 10/31 15:50
如果您不是開(kāi)的免稅發(fā)票。那貸方就需要有應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。
84784984
2022 10/31 15:51
一開(kāi)始是借，應(yīng)收賬款10000，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9708.74
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，銷賬291.26
在這以后，稅金也交了，款也手了，之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有做后面的分錄，我該怎么做分錄
84784984
2022 10/31 15:51
但是我稅金已經(jīng)繳納了的
84784984
2022 10/31 15:52
我們是季度交稅的，稅金其實(shí)已經(jīng)繳納了
84784984
2022 10/31 15:54
票也開(kāi)給對(duì)方了的，稅金也繳納了的，稅費(fèi)也是計(jì)提繳納了的，這種怎么做分錄啊
玲老師
2022 10/31 16:00
就是把后邊沒(méi)做那個(gè)分錄，現(xiàn)在補(bǔ)上就行。
84784984
2022 10/31 16:06
就直接銀行存款1萬(wàn)，應(yīng)收賬款1萬(wàn)就行了嗎
玲老師
2022 10/31 16:18
稅款也需要做賬的
玲老師
2022 10/31 16:19
收入和交稅都做賬了嗎，做賬了就不用做了，你這個(gè)是收款分錄
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