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實(shí)務(wù)
問題已解決
學(xué)員：直接紅字沖銷了我去年的分錄， 重做了，那今年的利潤表，營業(yè)收入那一欄就是現(xiàn)實(shí)負(fù)數(shù)了，這樣可以嗎？老師：如果開具負(fù)數(shù)發(fā)票，沒有開具正數(shù)，是會導(dǎo)致收入負(fù)數(shù)的學(xué)員：這是沖減去年的分錄，重新更正了，導(dǎo)致現(xiàn)在的營業(yè)外收入為負(fù)數(shù)
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你好，這種情況收入負(fù)數(shù)也是正常的，但是會導(dǎo)致收入負(fù)數(shù)稅局那邊無法申報(bào)
2017 07/06 16:16
84784983 
2017 07/06 16:31
沖減去年的，然后開正確的發(fā)票金額嗎
鄒老師 
2017 07/06 16:31
你好，是的
84784983
2017 07/06 16:33
那具體該怎么辦呢？我還要更正嗎？ 去年的分錄是不是不能沖減了
鄒老師
2017 07/06 16:34
開具一份負(fù)數(shù)發(fā)票，然后再開一份正數(shù)發(fā)票
然后根據(jù)發(fā)票做相應(yīng)分錄
84784983
2017 07/06 17:24
這個不是發(fā)票收入，是繳納的稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)，本來應(yīng)該貸在“管理費(fèi)用”的，我計(jì)入了“營業(yè)外收入”
鄒老師
2017 07/06 17:25
借；營業(yè)外收入 貸管理費(fèi)用
做這個調(diào)整分錄就是了
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