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問題已解決
計算應納稅所得額和應納所得稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好，同學請稍后，老師正在計算
2022 12/01 00:22
泡泡醬老師 
2022 12/01 00:28
廣告費的扣除限額=5000*0.15=750萬元，未超限
按稅法折舊費=40/4=10萬元，調(diào)增2萬元
業(yè)務(wù)招待費的扣除限額=25萬，調(diào)增35萬
財務(wù)費用調(diào)增40萬
營業(yè)外支出調(diào)增1萬
應納稅所得額=100+2+35+40+1=178
應納稅所得額=178*0.25=44.5萬元
84785032 
2022 12/01 00:40
預計負債呢
84785032
2022 12/01 00:43
研發(fā)費用不用扣除嗎？還有人壽保險那個
泡泡醬老師
2022 12/01 00:49
這個預計負債實際已經(jīng)發(fā)生了，題目說到乙企業(yè)已經(jīng)破產(chǎn)了，那么應該是可以據(jù)實扣除的。
為職工購買的商業(yè)人壽保險，應該是相當于補充險，一般是不超過工資的5%，但是題目沒有指出來工資到底是多少
研發(fā)費用需要加計扣除，這個漏看到了
應納稅所得額=178-60=118
所得稅=29.5
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