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問題已解決
老師能不能寫一個完整的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄，我現(xiàn)在是進項比銷項多
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項
借：應(yīng)交稅費-增值稅-銷項
貸： 應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
后邊的分錄根據(jù)應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額做以下分錄或者相反
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸： 應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023 01/10 09:16
84784995 
2023 01/10 09:18
我們現(xiàn)在是進項比銷項多，老師我這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄對不對？
家權(quán)老師 
2023 01/10 09:24
沒有你這個轉(zhuǎn)法的哈。
還有一種做法
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出)-加計抵減-上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84784995
2023 01/10 09:31
老師我這個進項比銷項大，這個不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？
家權(quán)老師
2023 01/10 09:36
是的呀，按我說的做就是
84784995
2023 01/10 09:44
那老師麻煩您幫我看看 如果我要結(jié)轉(zhuǎn)的話，我這樣做對不對？余額應(yīng)該是在 應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，還是應(yīng)交稅費-增值稅-未交增值稅？我怕科目寫錯了
家權(quán)老師
2023 01/10 09:49
最后只有，應(yīng)交稅費-未交增值稅有余額
84784995
2023 01/10 09:52
好的 我如果一定要結(jié)轉(zhuǎn)的話，我這個分錄是不是也是對的？最后都到應(yīng)交稅費-未交增值稅里面了，科目余額表里面只要這個科目有余額了
家權(quán)老師
2023 01/10 09:54
自己掌握吧，沒有標準答案，只有交稅沒錯就行
84784995
2023 01/10 09:55
麻煩老師再幫我看看 我做的這個計提工資的分錄對不對？
家權(quán)老師
2023 01/10 10:01
抱歉，這又是一個問題哈，學(xué)堂的答疑規(guī)則是一事一問。請另申請回答
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