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發(fā)現(xiàn)之前工資分錄金額錯(cuò)誤要怎么調(diào)整
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你好，發(fā)現(xiàn)之前工資分錄金額錯(cuò)誤
是計(jì)提的錯(cuò)誤，還是發(fā)放的錯(cuò)誤。
是多了，還是少了？
2023 01/14 11:09
84785008 
2023 01/14 11:10
計(jì)提和發(fā)放部分都有錯(cuò)誤，有多的也有少的，是前任做的，我現(xiàn)在結(jié)賬在查
鄒老師 
2023 01/14 11:11
你好
少計(jì)提了，就補(bǔ)計(jì)提
多計(jì)提了，就沖銷多計(jì)提。
多發(fā)放了，就做發(fā)放的相反分錄
少發(fā)放了，就補(bǔ)做發(fā)放分錄
84785008
2023 01/14 11:15
不需要整筆分錄做負(fù)數(shù)，然后重新做一筆正確的分錄進(jìn)去是嗎？
鄒老師
2023 01/14 11:15
你好
可以這樣：
少計(jì)提了，就補(bǔ)計(jì)提
多計(jì)提了，就沖銷多計(jì)提。
多發(fā)放了，就做發(fā)放的相反分錄
少發(fā)放了，就補(bǔ)做發(fā)放分錄
當(dāng)然也可以這樣：把之前錯(cuò)誤的分錄直接紅沖，然后做正確的處理
84785008
2023 01/14 11:20
打個(gè)比方，計(jì)提時(shí)應(yīng)付住房公積金多計(jì)提了32元，應(yīng)付職工應(yīng)酬多32元，發(fā)放時(shí)，其他應(yīng)付款公積金多發(fā)32元，應(yīng)付職工應(yīng)酬多32元，這個(gè)要怎么沖銷計(jì)提和發(fā)放，辛苦老師做個(gè)分錄我學(xué)習(xí)一下
鄒老師
2023 01/14 11:24
你好
計(jì)提時(shí)應(yīng)付住房公積金多計(jì)提了32元，應(yīng)付職工應(yīng)酬多32元，沖銷多計(jì)提
借：應(yīng)付職工薪酬—公積金? 32，應(yīng)付職工薪酬—工資? 32，貸：管理費(fèi)用等科目? ?64
發(fā)放時(shí)，其他應(yīng)付款公積金多發(fā)32元，應(yīng)付職工應(yīng)酬多32元，沖銷多發(fā)放的
借：銀行存款 64，貸：應(yīng)付職工薪酬—公積金? 32，應(yīng)付職工薪酬—工資? 32
84785008
2023 01/14 11:42
沖銷多發(fā)的是不是應(yīng)該貸應(yīng)付職工薪酬-工資32借其他應(yīng)收款-公積金個(gè)人32
鄒老師
2023 01/14 11:44
你好
計(jì)提時(shí)應(yīng)付住房公積金多計(jì)提了32元，應(yīng)付職工應(yīng)酬多32元，沖銷多計(jì)提
借：應(yīng)付職工薪酬—公積金? 32，應(yīng)付職工薪酬—工資? 32，貸：管理費(fèi)用等科目? ?64
發(fā)放時(shí)，其他應(yīng)付款公積金多發(fā)32元，應(yīng)付職工應(yīng)酬多32元，沖銷多發(fā)放的
借：銀行存款 64，貸：其他應(yīng)付款? 32，應(yīng)付職工薪酬—工資? 32
你之前的描述，沒有涉及? 其他應(yīng)收款
84785008
2023 01/14 11:45
我可能表達(dá)錯(cuò)誤了，就是多發(fā)分錄錯(cuò)誤的是個(gè)人部分承擔(dān)的公積金多了32元
鄒老師
2023 01/14 11:46
你好，多發(fā)分錄錯(cuò)誤的是個(gè)人部分承擔(dān)的公積金多了32元，你當(dāng)時(shí)多發(fā)的時(shí)候借方科目是什么呢？?
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