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請問一下 12月有進項專票沒有銷項 1月有進項和銷項 這個抵扣的會計分錄怎么做啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
借：費用，成本
應交稅費-應交增值稅（進）
貸：銀行存款
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費-應交增值稅（銷）
2023 02/08 12:52
84785003 
2023 02/08 13:33
就是抵扣之后的那個差額的會計分錄
小菲老師 
2023 02/08 13:39
同學，你好
你是需要增值稅結轉分錄嗎
84785003
2023 02/09 10:25
不是 就是12月進項10萬 1月銷項12萬同時進項13萬 那1月繳納稅款這個要怎么做會計分錄啊
小菲老師
2023 02/09 10:36
同學，你好
借：應交稅費-應交增值稅（銷）12
貸：應交稅費-應交增值稅（進）12
進大于銷，不用繳納增值稅
84785003
2023 02/09 10:42
還是沒懂
小菲老師
2023 02/09 10:43
同學，你好
進大于銷，不用繳納增值稅
84785003
2023 02/09 10:46
那不用做抵扣剩余的增值稅的會計憑證嘛
小菲老師
2023 02/09 10:54
同學，你好
不需要的
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