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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司19年購入汽車原值34萬累計(jì)折舊14萬 現(xiàn)在轉(zhuǎn)讓給另一個(gè)公司開了專票給對(duì)方含稅18萬車款 分錄怎么做
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清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理
??? ? ??累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報(bào)，只能開普票
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：資產(chǎn)處置損益
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營業(yè)外收入
2023 04/11 22:26
84784947 
2023 04/11 22:58
增值稅申報(bào)表填哪行 跟銷售填一起嗎
84784947
2023 04/11 23:00
跟銷售填一起 增值稅申報(bào)表金額跟利潤表上的主營業(yè)務(wù)收入對(duì)不上
家權(quán)老師 
2023 04/11 23:01
你說的是簡易征收還是按13%
84784947
2023 04/11 23:02
專票稅率13%
家權(quán)老師
2023 04/11 23:04
直接按未開票收入申報(bào)就是了
84784947
2023 04/11 23:06
已經(jīng)開了專票給對(duì)方公司
家權(quán)老師
2023 04/11 23:10
那就正常申報(bào)增值稅就是了
84784947
2023 04/12 07:03
增值稅申報(bào)表金額跟利潤表上的主營業(yè)務(wù)收入對(duì)不上 有沒有關(guān)系
家權(quán)老師
2023 04/12 08:10
可以修改這一步
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理/營業(yè)外收入
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)
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