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問題已解決
老師：在2022.4.30當(dāng)時發(fā)票未到有筆木模費暫估入賬 分錄為 借：庫存商品-木模87000 貸：應(yīng)付賬款-預(yù)估材料87000 在月底的時候結(jié)轉(zhuǎn)了成本 分錄為 借：主營業(yè)務(wù)成本87000 貸：庫存商品-木模87000 現(xiàn)在要對當(dāng)時預(yù)估的那筆分錄要沖回了 對之前預(yù)估的沖紅一下 借：庫存商品-木模87000（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-預(yù)估87000（紅字） 那針對之前結(jié)轉(zhuǎn)成本的那筆要怎么操作？？？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，如果是跨年了，借庫存商品貸以前年度損益調(diào)整做這個。
2023 05/12 09:01
84785034 
2023 05/12 09:09
老師：那我現(xiàn)在要將之前那筆暫估的帳沖紅 是不是這樣做
借：庫存商品-木模87000（紅字）
貸：應(yīng)付賬款-預(yù)估87000（紅字）
將之前計入成本的再做一筆
借：庫存商品87000
貸：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本87000
就這樣2筆就可以了嗎？？
郭老師 
2023 05/12 09:11
對的，是的，月末把這個以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。
84785034
2023 05/12 09:15
老師：月末把這個以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。
是不是分錄再做一筆 借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本
貸：利潤分配-未分配利潤
這樣對嗎？？
郭老師
2023 05/12 09:18
對的，是的，是這么做的。
84785034
2023 05/12 09:20
郭老師：以后會計方面有問題我直接發(fā)信息可以問您對嗎
？還是需要包月或包年啦？？、
郭老師
2023 05/12 09:21
可以的
你在提問的時候，你直接寫找我就行，這個不用包年包月的
你有這個權(quán)限就可以
84785034
2023 05/12 09:26
那我做了這些分錄是不是年報和匯算清繳的數(shù)據(jù)都要改動過了啦？？？
郭老師
2023 05/12 09:29
其他的所有的都不需要修改，你的財務(wù)報表還是和第四季度是一樣的，第四季度不要調(diào)整，以賬務(wù)處理做到這個月，然后匯算清繳的時候，在納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額納稅調(diào)增就可以了。
84785034
2023 05/12 09:33
郭老師：納稅調(diào)整項目明細表 第30欄是（十七）其他是這一欄嗎？？
郭老師
2023 05/12 09:33
對的，是的，是這么做的。
84785034
2023 05/12 09:36
老師：就在納稅調(diào)整項目明細表 第30欄是（十七）其他是這一欄填上87000元就好了嗎？其他報表數(shù)據(jù)都不用去更改了嗎？？？
郭老師
2023 05/12 09:40
對的，是的，是這么做的。
84785034
2023 05/12 09:42
那匯算清繳里的其他報表數(shù)據(jù)都不要再變動了嗎？？
郭老師
2023 05/12 09:49
是的，其他的都不需要修改。
84785034
2023 05/12 10:52
謝謝郭老師您給我耐心講解 以后專門找您
郭老師
2023 05/12 10:58
不用客氣，工作愉快。
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