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老師您好，我5月份抵扣了上期留底稅額的分錄要怎么寫？怎么結(jié)轉(zhuǎn)？拜托老師幫忙了
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您好，上期留底稅額你在賬上是如何入賬的？
2023 06/21 15:55
84785025 
2023 06/21 16:09
老師。這個(gè)是4月份的會(huì)計(jì)做的進(jìn)是189019.79元，銷項(xiàng)是243464.89元，申報(bào)表上留底稅額是44633.56元，實(shí)際繳納的增值稅是9811.54元。我現(xiàn)在做5月份的賬，這個(gè)分錄不會(huì)寫了。
微微老師 
2023 06/21 16:11
你的進(jìn)項(xiàng)稅并沒有結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)付稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-留底稅額中對嗎？留底的進(jìn)項(xiàng)稅是在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅中核算。
84785025
2023 06/21 16:19
是的老師。我5月份繳納增值稅的時(shí)候應(yīng)該怎么寫分錄?。?/div>
微微老師
2023 06/21 16:21
您好，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：銀行存款
84785025
2023 06/21 16:23
不明白這個(gè)分錄，老師為什么要這樣寫啊
微微老師
2023 06/21 16:23
您好，你們每月繳納增值稅，怎么做的分錄？有沒有用未交增值稅這個(gè)科目？
84785025
2023 06/21 17:11
老師，以前的會(huì)計(jì)做賬沒有未交增值稅科目，這個(gè)月我自己添加上去了
微微老師
2023 06/21 17:22
你之前的會(huì)計(jì)的分錄是怎么做的？
84785025
2023 06/21 17:37
之前會(huì)計(jì)沒有留底稅額，繳稅的時(shí)候就這樣做的
微微老師
2023 06/21 18:36
那也沒有做計(jì)提的分錄，對嗎
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