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老師好，“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅”期末有貸方余額，一定要結(jié)轉(zhuǎn)到“未交增值稅”科目嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 08/02 10:28
84784991 
2023 08/02 10:30
那如果下月我認證了進項稅發(fā)票，有了進項稅，不需要交稅了呢？怎么賬務(wù)處理呀？
家權(quán)老師 
2023 08/02 10:33
每個月都是一樣的操作模式
84784991
2023 08/02 10:36
我是想問:本月做了轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個科目有余額了，下月認證了進項稅，又有了進項稅余額，剛才兩個科目就都有余額，這怎么辦？
84784991
2023 08/02 10:37
就是“未交增值稅”有余額，然后“進項稅”也有余額，要怎么平它們？
家權(quán)老師
2023 08/02 10:44
不用管進項稅，銷項稅和轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額。
84784991
2023 08/02 10:49
那到月底它們幾個就都有余額顯示在賬上，這可以嗎？
家權(quán)老師
2023 08/02 10:52
正確申報增值稅就是了，不用管其他科目的余額
84784991
2023 08/02 10:56
不需要平賬嗎？
家權(quán)老師
2023 08/02 11:02
是的，不用轉(zhuǎn)平的我說的那些余額
84784991
2023 08/02 11:06
好的，老師。謝謝
家權(quán)老師
2023 08/02 11:10
不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。
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