问题已解决
公司有一輛車原價60萬提了5年折舊,現(xiàn)賣給了另一個單位,收了156000元如何繳納增值稅,如何入賬



清理殘值
借:固定資產(chǎn)清理
??? ? ??累計折舊
貸:固定資產(chǎn)
變賣
借:銀行存款
貸:固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(已經(jīng)抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票,減按2%申報,只能開普票。小規(guī)模今年是1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借:資產(chǎn)處置損益
貸:固定資產(chǎn)清理
或
借:固定資產(chǎn)清理
貸:營業(yè)外收入
2023 08/09 17:30

84784976 

2023 08/09 17:54
老師,我們當時沒有抵扣,現(xiàn)在處理了也不是我們自己開的票,是二手車市場開的票,如何申報增值稅?

家權(quán)老師 

2023 08/09 17:59
未抵扣進項在未開具發(fā)票對應(yīng)按3%填報,減按2%申報
