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實(shí)務(wù)
問題已解決
指定@郭老師回答，謝謝啦 怎么申請紙質(zhì)數(shù)電發(fā)票？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
問下你稅務(wù)局
都是那邊定
我知道的青島還有四川還是重慶有
其他的都是電子的
2023 09/07 22:13
84785028 
2023 09/07 22:18
位是小規(guī)模，不確定一季度是否超30萬，所以月末收入的分錄是 借：銀行存款 貸：收入，一季度結(jié)束后發(fā)現(xiàn)收入超30萬了，做了沖減收入的分錄 借：收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，結(jié)果導(dǎo)致利潤表和總賬的收入數(shù)不一致，怎么處理啊
郭老師 
2023 09/07 22:56
不管超沒超過，都是借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，不超過把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。
郭老師
2023 09/07 22:56
你的主營業(yè)務(wù)收入需要是不含稅的銷售額，這個和你增值稅申報表里面的不含稅銷售額是一樣的。
84785028
2023 09/07 23:03
我們公司出售一輛車，2021年購入的二手車，當(dāng)時不能抵扣進(jìn)項稅，現(xiàn)在繳納增值稅按多少繳納，這輛車賣了58 萬，請老師具體講一下
政策不允許抵扣的嗎
你們是簡易計稅的嗎
是的話3%
普票按2%繳納
就是不知道我們符不符合簡易計稅呀，我們是一般納稅人，21年買的這輛二手車
郭老師
2023 09/07 23:12
你好，你是一般計稅嗎？你平時開出去的稅率是多少？
84785028
2023 09/08 06:32
我們賣出去的這輛二手車不是我們開發(fā)票，是二手市場開具的發(fā)票
84785028
2023 09/08 06:34
2.你的主營業(yè)務(wù)收入需要是不含稅的銷售額，這個和你增值稅申報表里面的不含稅銷售額是一樣的。
總賬和利潤表 的差異部分 就是增值稅 的金額
老師 我知道收入應(yīng)該是不含稅收入 一開始把增值稅金額加到了收入里面 一季度之后發(fā)現(xiàn)應(yīng)該交稅 就把增值稅提出來 沖減收入 分錄是借：收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 為什么總賬和利潤表的收入金額不一致呢 差異部分就是增值稅金額 這種情況要怎么處理呢
郭老師
2023 09/08 06:35
無票收入
那么麻煩干啥
直接安不含稅的來做就是了
84785028
2023 09/08 07:18
老師有兩個問題哦，標(biāo)一下1，2呢
郭老師
2023 09/08 07:35
第一個無票收入
第二個
那么麻煩干啥
直接安不含稅的來做就是了
郭老師
2023 09/08 07:35
不一致你看一下你的主營業(yè)務(wù)收入是不是放到了借方
84785028
2023 09/08 09:07
對 收入放到了借方 老師那這種要怎么調(diào)整
郭老師
2023 09/08 09:08
把它放到帶方復(fù)數(shù)。
郭老師
2023 09/08 09:08
把它放到貸方負(fù)數(shù)。
84785028
2023 09/08 09:11
年度終了 本年利潤余額在貸方 ，需要賬務(wù)處理嗎 還是順延到下一年
需要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤
如果沒有結(jié)轉(zhuǎn) 會有什么影響
郭老師
2023 09/08 09:14
對的，是的，需要的，需要年末結(jié)轉(zhuǎn)，沒有結(jié)轉(zhuǎn)的你在今年補(bǔ)上。
84785028
2023 09/08 09:39
出租不動產(chǎn)預(yù)征繳納稅款是什么意思
84785028
2023 09/08 09:40
什么情況下需要預(yù)繳
郭老師
2023 09/08 09:41
你好，異地的房屋需要預(yù)交。
84785028
2023 09/08 10:29
如果跨年了 但是在匯算清繳前到 比如現(xiàn)在 暫估，明年月到票 ，那是到票的時候做賬 多結(jié)轉(zhuǎn)的 是不是要通過以前年度損益調(diào)整這個科目
郭老師
2023 09/08 10:32
對的，是的，是這么做的。
84785028
2023 09/08 11:01
暫估做的是 借 勞務(wù) 10 貸 應(yīng)付10 然后結(jié)轉(zhuǎn)了 借 主營業(yè)務(wù)成本 10 貸 勞務(wù) 10 現(xiàn)在發(fā)票來了8 怎么做分錄
郭老師
2023 09/08 11:04
借應(yīng)付賬款貸勞務(wù)成本10
借勞務(wù)成本，貸以前年度損益調(diào)整10
借勞務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，8
借以前年度損益調(diào)整，
貸勞務(wù)成本8
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