00:10:00
問題已解決
請問老師，增值稅及附加稅是當(dāng)月計提當(dāng)月的，次月繳納上月的，比如8月計提8月屬期增值稅及附加稅，9月繳納8月屬期增值稅及附加稅，企業(yè)所得稅時季度申報，比如計提7-9月所得稅，是10月計提7-9月所得稅嗎？然后也在10月繳納7-9月所得稅，時間點對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
企業(yè)所得稅是九月末計提的
2023 09/13 15:53
84785016 
2023 09/13 15:54
哦哦，老師，企業(yè)所得稅為0的話，每個季度還需要計提嗎？
東老師 
2023 09/13 15:55
那就沒有必要再計提的
84785016
2023 09/13 16:02
老師，計提增值稅，借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅還是轉(zhuǎn)出未交增值稅？
東老師
2023 09/13 16:02
是轉(zhuǎn)出未交增值稅的
84785016
2023 09/13 16:04
老師，完整分錄：
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅
對嗎？
東老師
2023 09/13 16:04
對，沒錯的，是這么做的
閱讀 831
描述你的問題，直接向老師提問
483
意見反饋
