問(wèn)題已解決

老師你好，如果公司有分紅，有所得稅退稅業(yè)務(wù)，資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額與起初余額的差額，與利潤(rùn)表本年利潤(rùn)的本年累計(jì)是有差額的，這個(gè)差額是允許的，對(duì)嗎？

84785010| 提問(wèn)時(shí)間：2023 12/08 10:35
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
可以的，這個(gè)不影響。
2023 12/08 10:36
84785010
2023 12/08 10:49
那筆差額正好是分紅和退稅金額對(duì)嗎？
84785010
2023 12/08 10:50
怎么不影響呢？可以幫助我們排查有沒(méi)有做錯(cuò)會(huì)計(jì)分錄或者有沒(méi)有做年末結(jié)轉(zhuǎn)，影響審計(jì)報(bào)告數(shù)據(jù)
郭老師
2023 12/08 10:52
對(duì)的，是的，我們這邊稅務(wù)局不管， 有些要求的，他可能要求寫(xiě)一個(gè)說(shuō)明什么原因不一致。
84785010
2023 12/08 11:00
老師，那我再請(qǐng)教一下，如果企業(yè)所得稅匯算清繳后產(chǎn)后的退稅，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做
郭老師
2023 12/08 11:03
借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84785010
2023 12/08 11:08
老師，以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目在小企業(yè)準(zhǔn)則里不是早已經(jīng)取消了嗎？而且一正一負(fù)取消，從這個(gè)科目過(guò)度不是毫無(wú)意義嗎？
84785010
2023 12/08 11:09
從應(yīng)交稅費(fèi)過(guò)渡還能查個(gè)帳什么的，從以前年度損益過(guò)渡沒(méi)有任何意義啊
郭老師
2023 12/08 11:09
好，用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一直都沒(méi)有這個(gè)科目，他不是取消了。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~