免費(fèi)問(wèn)答

1.當(dāng)月可以抵扣進(jìn)項(xiàng)合計(jì)是 20000*9% +300*9% +1700=3527 當(dāng)月銷項(xiàng)稅合計(jì)是 80000*13%=10400 應(yīng)交增值稅10400-3527=6873

2、業(yè)務(wù)1應(yīng)交消費(fèi)稅 1000*20%6 200*2000*0.5/10000=220 業(yè)務(wù)2應(yīng)交消費(fèi)稅的計(jì)算是 120*240/10000=2.88 合計(jì)繳納 220+ 2.88=222.88萬(wàn)元

3.工會(huì)經(jīng)費(fèi)扣除400*2%=8納稅調(diào)增10-8=2 福利費(fèi)扣除400*14%=56納稅調(diào)增60-56=4 教育費(fèi)扣除400*8%=32全部扣除 合計(jì)納稅調(diào)增2+ 4=6 業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除20*60%=12 2000*0.005=10納稅調(diào)增20-10=10 應(yīng)納稅所得額的計(jì)算是 500+ 6 +10=516 應(yīng)交企業(yè)所得稅516*25%=129萬(wàn)元

4、應(yīng)納稅所得額的計(jì)算是 280000-60000-10000*（8%+ 2%+ 0.5%+ 12%）*12-12*（2000+ 1000 +1000）=145000 應(yīng)交個(gè)人所得稅 145000*20%-16920=12080