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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我問一下，增值稅計(jì)提和繳納的問題？12月報(bào)稅，比如繳納了1000元的增值稅，我11月計(jì)提：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅1000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1000 12月繳納時(shí)候：借方：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1000 貸：銀行存款1000元 對不對？？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你的分錄完全正確呀。
2023 12/18 11:15
84784952 
2023 12/18 11:23
我確認(rèn)收入時(shí)候和采購的時(shí)候，進(jìn)項(xiàng)稅銷項(xiàng)稅分錄都是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅銷項(xiàng)稅，對嗎
岳老師 
2023 12/18 11:30
對呀，同學(xué)，你學(xué)得很好，完全正確。
84784952
2023 12/18 11:31
老師，那我月底年底，要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？？
岳老師
2023 12/18 11:37
可以結(jié)轉(zhuǎn)一下，把“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”下面各個(gè)明細(xì)沖掉。
84784952
2023 12/18 11:40
分錄怎么寫老師？？還有應(yīng)交稅金借方有余額說明是不是有未繳納稅金？？
岳老師
2023 12/18 11:45
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
代：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84784952
2023 12/18 11:48
老師，個(gè)稅最后進(jìn)入損益類科目嗎？？？不進(jìn)入的話，應(yīng)交稅金應(yīng)交個(gè)人所得稅，就會(huì)有余額，年底這個(gè)怎么處理
岳老師
2023 12/18 12:11
請就新問題重新提問。
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