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問(wèn)題已解決
老師，業(yè)務(wù)招待費(fèi)企業(yè)所得稅里面能全部抵扣嗎？
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發(fā)生額的60%營(yíng)業(yè)收入的千分之五哪個(gè)小按照哪個(gè)
2023 12/21 10:52
84784989 
2023 12/21 11:19
是季度的是吧
郭老師 
2023 12/21 11:20
你好，哪一個(gè)是季度的銷售額嗎？是全年的。
84784989
2023 12/21 11:22
老師，12月份的新報(bào)道的個(gè)體戶核定征收額為87000，這個(gè)月無(wú)票收入已經(jīng)超過(guò)87000，下個(gè)月申報(bào)期是按照一個(gè)季度沒(méi)有超過(guò)261000就免稅還是按照當(dāng)月超過(guò)87000的繳納增值稅呢？
郭老師
2023 12/21 11:23
下一年稅務(wù)局會(huì)給你重新核定。
84784989
2023 12/21 11:24
業(yè)務(wù)招待費(fèi)是按照全年的營(yíng)業(yè)收入千分之五或者發(fā)生額的60%那個(gè)小減那個(gè)是吧，那季報(bào)的時(shí)候還是扣除，年底匯算清繳才調(diào)增是吧
郭老師
2023 12/21 11:25
匯算清繳時(shí)候再調(diào)整啊，但是你是核定的，你就不能考慮招待費(fèi)抵扣了，因?yàn)槟闶歉鶕?jù)收入來(lái)交稅呀。
郭老師
2023 12/21 11:25
查賬征稅的才有匯算。青椒。
84784989
2023 12/21 11:25
那我1月份申報(bào)4季度的增值稅無(wú)票收入沒(méi)有超過(guò)261000就是0申報(bào)是吧
郭老師
2023 12/21 11:27
不是零申報(bào)，需要正常申報(bào)，只不過(guò)是不交稅啊。
84784989
2023 12/21 11:29
好的，謝謝老師。
郭老師
2023 12/21 11:30
不用客氣，工作愉快。
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