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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師你好 上月進(jìn)項(xiàng)稅額100萬(wàn),銷項(xiàng)稅額90萬(wàn),這個(gè)怎么做賬務(wù)處理呀
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月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄;
如果大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2024 02/29 16:45
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84785026 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 02/29 16:51
這個(gè)留抵稅額,現(xiàn)在還是直接這個(gè)處理嗎,有聽(tīng)別人說(shuō)需要做無(wú)票收入,不太了解,為什么要做這個(gè)無(wú)票收入
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 02/29 16:53
留抵稅跟無(wú)票收入無(wú)關(guān)
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