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問題已解決
老師，建筑業(yè)預(yù)交的分錄怎么做？比如我2月份開了10萬發(fā)票，異地項(xiàng)目，我在三月15日之前預(yù)交這個(gè)錢，2月份的賬務(wù)處理怎么做
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借應(yīng)交稅費(fèi)，預(yù)交增值稅、城建稅、地方教育教育附加，
貸銀行存款。
03/13 10:11
郭老師 
03/13 10:11
二月份借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
三月份申報(bào)抵扣借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅。
郭老師
03/13 10:11
附加稅，二月份借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅、地方教育教育附加。
84785015 
03/13 10:12
親愛的老師，3月份交的錢，我做2月份賬務(wù)處理
84785015
03/13 10:13
好的，我仔細(xì)看下
郭老師
03/13 10:14
可以的，可以看一下的。
84785015
03/13 10:38
老師，您看下，我覺得我寫的有問題，而且附加稅我都不會(huì)計(jì)算了，異地項(xiàng)目附加稅是5.3.2，機(jī)構(gòu)所在地的是7.3.2
郭老師
03/13 10:40
三個(gè)你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)之后的，如果沒有進(jìn)項(xiàng)的話就是銷項(xiàng)
然后第四個(gè)預(yù)繳的不是這么做的。
郭老師
03/13 10:40
上面給你寫了，你可以看一下的。
84785015
03/13 10:41
麻煩老師幫我?guī)聰?shù)字寫下，
郭老師
03/13 10:43
借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅1834.86
貸銀行存款
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅1834.86。
郭老師
03/13 10:44
增值稅的沒有問題了是吧。附加稅的借稅金及附加貸、應(yīng)交稅費(fèi)、城建稅、地方教育教育附加分別是七百分之三和2%。
郭老師
03/13 10:44
那你交的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅地方教育教育附加貸銀行罰款，按照你實(shí)際的來就是了，然后你再在企業(yè)所在地補(bǔ)上2%的城建稅，借應(yīng)交稅費(fèi)城建稅貸銀行存款沒有問題吧。
84785015
03/13 10:49
1834.86元是在3月份才交的，2月份沒有交
郭老師
03/13 10:50
借應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅1834.86
貸銀行存款
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅1834.86。
郭老師
03/13 10:50
上面的這些做到三月份沒有問題，可以的吧？
84785015
03/13 10:51
那2月份預(yù)交的部分，因?yàn)闆]有實(shí)際付款，就不做分錄了嗎
郭老師
03/13 10:52
是的，不需要做的，你只需要結(jié)轉(zhuǎn)就可以啊
84785015
03/13 11:29
老師，幫忙看下，最后我用紅色筆寫的是余下來的，沖不平的數(shù)，我記得應(yīng)該是不用補(bǔ)的，因?yàn)槎际窃谠鲋刀惖幕鶖?shù)上交的附加稅，
郭老師
03/13 11:36
你計(jì)提時(shí)候有減半的政策嗎？
84785015
03/13 11:38
老師現(xiàn)在一直都是減半政策，我也是計(jì)提的減半的
郭老師
03/13 11:41
你增值稅是需要交8000多嗎？不是的話，你再重新計(jì)算一下你的城建稅。我算出來的是280多
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