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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請(qǐng)問季度企業(yè)所得稅需繳款0.08元實(shí)際不需要交費(fèi)這個(gè)需要怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
可做相反分錄，沖減0.08元
03/18 14:54
84784992 
03/18 15:05
做賬可以不體現(xiàn)它嗎
夢(mèng)瑤老師 
03/18 15:07
現(xiàn)在不用交了，所以才沖銷
84784992
03/18 15:09
老師，沒有開發(fā)票的手續(xù)費(fèi)需要在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里哪里項(xiàng)里體現(xiàn)呢？
84784992
03/18 15:11
您剛才說的沖銷是借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，然后借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入 。是這樣做嗎
夢(mèng)瑤老師
03/18 15:18
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 借：所得稅費(fèi)用（紅字）
84784992
03/18 15:23
如果這個(gè)賬目不在做賬中體現(xiàn)會(huì)有什么后果嗎？12月份的賬了不想調(diào)了
夢(mèng)瑤老師
03/18 15:28
沒有什么后果，現(xiàn)在轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入或沖減，就可以
84784992
03/18 15:30
所以說不用調(diào)12月的賬，也可以在這個(gè)月里做沖減是嗎
夢(mèng)瑤老師
03/18 15:33
是，可以在這個(gè)月里做沖減
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