00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
小規(guī)模公司每個(gè)月末和年末增值稅需要做哪些結(jié)轉(zhuǎn)分錄？能把完整的分錄步驟發(fā)給我嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 小規(guī)模一般現(xiàn)在是季度不超過(guò)30萬(wàn)元是免增值稅的 借應(yīng)收賬款 貸 營(yíng)業(yè)外收入（這個(gè)就是企業(yè)減免的稅額） 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品
03/30 09:41
84784972 
03/30 09:48
我問(wèn)的是增值稅這個(gè)，我每個(gè)季度計(jì)提了增值稅，借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅，計(jì)提附加稅：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加，貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加
84784972
03/30 09:49
除了這個(gè)外，我月末、年末還需要怎么做增值稅分錄呢
84784972
03/30 09:50
我是新手，進(jìn)了電商，沒(méi)人帶我做賬，不懂，能麻煩老師教下嗎
王璐璐老師 
03/30 10:03
你好? 月末你做結(jié)轉(zhuǎn)就可以 借 應(yīng)交稅費(fèi) -銷項(xiàng)? ? 應(yīng)交稅費(fèi) -進(jìn)項(xiàng)? 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? 增值稅一般是按月結(jié)轉(zhuǎn)的 年末不需要做什么分錄的哈
84784972
03/30 10:10
我沒(méi)看懂，我是小規(guī)模公司，在我分錄基礎(chǔ)上，我還應(yīng)該做哪個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄？
王璐璐老師
03/30 10:18
你好? 你季度開票收入超過(guò)30萬(wàn)元了沒(méi)有呀
84784972
03/30 10:21
有的公司有超，有的沒(méi)超，超過(guò)的才有計(jì)提附加稅這塊呀
王璐璐老師
03/30 10:28
借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅，? ?借?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅，? 貸銀行存款 小規(guī)模納稅人只能用這個(gè)科目---應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅?結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的
84784972
03/30 10:30
按你這個(gè)是月末不需要結(jié)轉(zhuǎn)了，就下個(gè)月直接交了這筆增值稅了是嗎？小規(guī)格超三十萬(wàn)
也有附加稅的
王璐璐老師
03/30 10:48
你好 是的 小規(guī)模會(huì)簡(jiǎn)單很多的 就這么交稅就可以的
84784972
03/30 10:51
那我就是增值稅只按我現(xiàn)在的這么做了，年末也不需要結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅、附加稅是嗎
王璐璐老師
03/30 10:53
你好 附加稅直接做? 借稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-00000? 增值稅就像之前那樣做分錄就可以的
84784972
03/30 11:02
好的，謝謝老師
84784972
03/30 11:02
賬做完，怎么查看賬做的對(duì)不對(duì)？從哪些明細(xì)賬查詢科目掛的有沒(méi)有錯(cuò)誤呢
王璐璐老師
03/30 11:05
你好 這個(gè)只能是一個(gè)一個(gè)查 而且要看對(duì)企業(yè)賬務(wù)的熟悉程度的? 這個(gè)是沒(méi)有什么便捷的途徑的
84784972
03/30 11:11
對(duì)于新手來(lái)說(shuō)，沒(méi)有什么方法可以教的嗎
王璐璐老師
03/30 11:14
你好 也可以用銀行流水跟做的明細(xì)賬 VP函數(shù) 去比對(duì)?
84784972
03/30 11:16
銀行流水跟明細(xì)賬怎么跟函數(shù)做比對(duì)呢
王璐璐老師
03/30 11:17
你好 這個(gè)需要自己做處理的? 剛導(dǎo)出來(lái)的肯定是不可以的
84784972
03/30 11:19
這個(gè)要用什么函數(shù)和怎么操作，老師能教下嗎
王璐璐老師
03/30 11:21
你好? 這個(gè)函數(shù)建議在抖音上看下視頻更直觀? 自己在電腦上跟著一起操作的? 我打字說(shuō)不清楚的
王璐璐老師
03/30 20:32
加油 等你的好評(píng)哦
閱讀 463
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
156
意見(jiàn)反饋
