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實(shí)務(wù)
問題已解決
每個(gè)月末都要結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅嗎？完整的分錄是什么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
不用，
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 10/10 10:22
84785020 
2023 10/10 10:28
那意思年末要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去的轉(zhuǎn)暈了。那發(fā)現(xiàn)年初應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額貸方余額19295.42，這月才發(fā)現(xiàn)?，F(xiàn)在怎么調(diào)整呢
家權(quán)老師 
2023 10/10 10:31
不需要結(jié)轉(zhuǎn)平的哈。
84785020
2023 10/10 10:32
別的老師說忘結(jié)轉(zhuǎn)了需要處理啊
84785020
2023 10/10 10:32
不轉(zhuǎn)平下一年余額對(duì)不上啊
家權(quán)老師
2023 10/10 10:33
按我說的方式計(jì)算交稅，跟那個(gè)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)余額沒關(guān)系
84785020
2023 10/10 10:36
余額看著別扭啊稅沒問題進(jìn)銷項(xiàng)不好核對(duì)呀
家權(quán)老師
2023 10/10 10:38
你的目的是正確報(bào)稅，為啥老是去看他們的余額？結(jié)轉(zhuǎn)那些余額會(huì)增加你很多的工作，而且思路不清楚還會(huì)把你搞蒙
84785020
2023 10/10 10:43
就是搞懵了呀，銷項(xiàng)不一致看著別扭呀。
家權(quán)老師
2023 10/10 10:46
關(guān)鍵是你要結(jié)轉(zhuǎn)自己搞不明白，每次都搞蒙，還不如不結(jié)轉(zhuǎn)
84785020
2023 10/10 10:53
老師不結(jié)轉(zhuǎn)你進(jìn)項(xiàng)一堆銷項(xiàng)一堆都有以前的數(shù)，莫非只看本月的嗎，那咋有的老師說每月進(jìn)銷項(xiàng)都要結(jié)轉(zhuǎn)是個(gè)啥意思呢
家權(quán)老師
2023 10/10 10:56
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
后邊的分錄根據(jù)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額做以下分錄或者相反
84785020
2023 10/10 11:00
額這是干啥的分錄，計(jì)提也不是這樣的呀
84785020
2023 10/10 11:03
一般有稅的時(shí)候就計(jì)提，沒搞進(jìn)銷項(xiàng)轉(zhuǎn)來轉(zhuǎn)去的，但是有的老師說這樣不處理結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候進(jìn)銷項(xiàng)有余額不好核對(duì)才注意到這問題
家權(quán)老師
2023 10/10 11:03
就是你說的要結(jié)轉(zhuǎn)平的分錄
84785020
2023 10/10 11:07
老師那簡(jiǎn)單點(diǎn)我平時(shí)每月這么錄憑證有啥問題嗎？我們這里有個(gè)老會(huì)計(jì)他每次計(jì)提增值稅就是借銷貸進(jìn)和轉(zhuǎn)出未交增值稅，他說這樣不會(huì)看到一長(zhǎng)串進(jìn)銷數(shù)字頭疼了，審計(jì)的人來也有點(diǎn)懵說沒見過這種分錄這也是不規(guī)范的分錄不提倡。那會(huì)不理解可能就這原因吧
家權(quán)老師
2023 10/10 11:09
你就按我前邊寫的思路做就是了哈，不要搞老學(xué)究那種繁瑣主義。費(fèi)事，還不實(shí)用
84785020
2023 10/10 11:10
老師我發(fā)的憑證截圖就是你第一次發(fā)的思路吧
家權(quán)老師
2023 10/10 11:15
是的，就是我寫的思路
84785020
2023 10/10 11:15
謝謝老師辛苦了
家權(quán)老師
2023 10/10 11:20
不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
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