00:10:00
問題已解決
你好老師，單位每月5號(hào)就交掉了當(dāng)月社保，然后月末發(fā)放工資，月初交社保的時(shí)候分錄怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！借管理費(fèi)用-社保-公司部分
其他因收款-社保-個(gè)人部分?
貸銀行存款
04/11 21:18
84784978 
04/11 21:19
然后月末發(fā)工資是怎么寫分錄
宋生老師 
04/11 21:23
你好！發(fā)工資，借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 其他應(yīng)收款-社保-個(gè)人部分
84784978
04/11 21:24
不用寫計(jì)提的分錄嗎老師
宋生老師
04/11 21:26
你好！你是說計(jì)提什么
84784978
04/11 21:30
工資和社保不用計(jì)提嗎
宋生老師
04/11 21:31
你好！1.計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金，
3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
4.支付社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金，貸：銀行存款
5.繳納個(gè)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，貸：銀行存款
閱讀 2360
描述你的問題，直接向老師提問
893
意見反饋
