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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,你好!我想問下,23年的開票收入是7400萬,其中360萬因?yàn)槎悇?wù)稽查,調(diào)增到22年收入,那23年的收入是不是應(yīng)該確認(rèn)入的是=7400-360=7040萬,如果是按調(diào)減后確認(rèn)入,這調(diào)增與調(diào)減怎么做會(huì)計(jì)分錄呢
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年的收入是不是應(yīng)該確認(rèn)入的是=7400-360=7040萬,是的。
2024 04/22 20:47
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2024 04/22 20:48
你是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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2024 04/22 20:53
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)的
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2024 04/22 20:58
那被稽查的也是入23年的主營業(yè)務(wù)收入,只不過你22年如果匯算清繳調(diào)增了,那23年匯算清繳就要調(diào)減
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2024 04/22 21:07
被調(diào)增是在23.9月,過了22年的匯算清繳時(shí)間,這個(gè)調(diào)增和調(diào)間是怎么做的分錄呢
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2024 04/22 21:12
那就是沒做22年匯算清繳更正,直接做到我23年了是吧
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2024 04/22 21:12
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,適用未來適用法,可以直接按正常分錄做到23年
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2024 04/22 21:55
具體是怎么做的呢,能詳細(xì)點(diǎn)嗎
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2024 04/22 21:57
就是借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
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2024 04/23 09:06
23年是調(diào)減的,怎么又做多一筆收入?
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2024 04/23 09:10
調(diào)減是匯算清繳調(diào)表的,因?yàn)槟阗~面做了收入,所以才有調(diào)減的說法。
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2024 04/23 09:11
23.3月和23.6月開票2筆總共360萬,這兩筆調(diào)到22年的收入,23.3月和23.6月開具發(fā)票的時(shí)候已經(jīng)做了主營業(yè)務(wù)收入,23.9月稅務(wù)稽查補(bǔ)交了增值稅和其他稅費(fèi),我主要是想問23.9月補(bǔ)交的這些稅應(yīng)該怎么做分錄,還有怎么調(diào)減收入
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2024 04/23 09:12
稅務(wù)查你們的時(shí)候你們做這個(gè)分錄。然后匯算清繳的時(shí)候不管調(diào)增還是調(diào)減都只是調(diào)表不調(diào)賬,意思就是只調(diào)增調(diào)減申報(bào)表,賬務(wù)不用做任何處理
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2024 04/23 09:31
是填寫這個(gè)哪一項(xiàng)呢
FAILED
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2024 04/23 09:50
你們是沒按權(quán)責(zé)發(fā)生制?還是沒視同銷售?被查補(bǔ)的是什么原因
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