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問題已解決
老師，我去年計提的管理費-開辦費-電費，今年營業(yè)了，我直接沖銷關(guān)管理費-電費可以嗎。
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您好，要通過以前年度損益調(diào)整來沖賬
05/25 21:08
84784949 
05/25 21:19
計提的時候是這樣寫的：借管理費用-開辦費 貸應(yīng)付賬款，現(xiàn)在做：借以前年度損益調(diào)整、貸應(yīng)付賬款對嗎
劉艷紅老師 
05/25 21:20
是的，是的，就是這樣的
84784949
05/25 21:31
那我去年付了一筆款，今年退回來了1部分，分錄12月做到了勞務(wù)成本下面，今年1月份結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在4月份又退回來了4萬多。請問怎么調(diào)賬。
劉艷紅老師
05/25 21:33
為什么1月轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了
84784949
05/25 21:35
2023年支付的時候：借勞務(wù)成本100，應(yīng)交稅費13、貸銀行存款113，今年1月份結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄為：借主營成本100， 貸勞務(wù)成,100，4月份又把那張113發(fā)票全額沖紅了，開了一張含稅100萬的發(fā)票，差額也退回給我們了，這筆分錄怎么做。
劉艷紅老師
05/25 21:36
不應(yīng)該12月就結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎，為什么是1月了
84784949
05/25 21:39
這筆費用去年就給我們開了發(fā)票，我不知道為什么要做到勞務(wù)成本。
84784949
05/25 21:41
我也不知道同事為什么這樣做，現(xiàn)在我問他，他自己都解釋不清楚，你就告訴我改怎么做這筆付款后又退款的分錄。
劉艷紅老師
05/25 21:44
這樣不對呀，要把結(jié)轉(zhuǎn)的這筆做到去年12月的，
通過以前年度損益做負(fù)數(shù)分錄就可以
84784949
05/26 11:20
今年啟用了以前年度損益調(diào)整的話，會影響我的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的哪些數(shù)據(jù)？
劉艷紅老師
05/26 11:22
會增加或減少未分配利潤這個
84784949
05/26 11:36
那我還有一筆業(yè)務(wù)咨詢一下，取得進(jìn)項發(fā)票的時候是：借 進(jìn)項稅額待認(rèn)證可抵扣，那我認(rèn)證的時候是不是：借進(jìn)項稅額，貸可抵扣進(jìn)項稅額。
劉艷紅老師
05/26 11:37
是的，就是你說的這樣的
84784949
05/26 11:44
那個銷項稅額，我是這樣做的，貸銷項稅額，那么抵扣的時候要不要怎么結(jié)轉(zhuǎn)
劉艷紅老師
05/26 11:46
轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去了
84784949
05/26 11:57
這樣做是不是做錯了？
劉艷紅老師
05/26 12:02
還要轉(zhuǎn)到未交增值稅，這個是要交的稅
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