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中間的那個(gè)差額不用體現(xiàn)在分錄里嗎

你好，124的留抵稅額，在上期的??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的借方 已經(jīng)體現(xiàn)了?

老師你看這個(gè)怎么顯示負(fù)數(shù)上期留抵的

你好，根據(jù)你描述的情況，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）5000， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）5000 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）4876， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅?4876 （是針對(duì)這個(gè)回復(fù)，有什么疑問嗎）

這個(gè)沒有疑問，是我舉了一個(gè)例子 實(shí)際是我上面截的圖的數(shù)

你好，因?yàn)橛辛舻侄愵~，在?應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸方 就是負(fù)數(shù)的

正常留抵稅額應(yīng)該在借方是吧，用哪個(gè)科目表示留底稅額呢

你好，正常留抵稅額，是在??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的借方余額，在貸方自然就是負(fù)數(shù) 是看??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） ，這個(gè)就是表示? 留底稅額

那我怎么給他轉(zhuǎn)到借方呢分錄

你好，平時(shí)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 這個(gè)時(shí)候，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）就是借方余額

那我3月份進(jìn)項(xiàng)稅額是274.06,銷項(xiàng)稅額是59.63.那這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)怎么做分錄是平的

你好，針對(duì)3月份，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）59.63 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）274.06—59.63 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）274.06

終于轉(zhuǎn)過來彎了，之前會(huì)計(jì)1月2月增值稅結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)分錄沒做完整，而三月份結(jié)轉(zhuǎn)分錄又沒做。現(xiàn)在我都在4月帳里補(bǔ)計(jì)提了

老師你看這次就對(duì)了吧

你好，根據(jù)每個(gè)月的銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額情況，分別按我回復(fù)的思路做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄就好了?

嗯嗯，就是這樣的，謝謝，麻煩您了

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利?