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實(shí)務(wù)
問題已解決
生產(chǎn)白酒企業(yè)業(yè)務(wù)用酒、員工福利用酒、視同銷售、如何做賬目、如何申報(bào)消費(fèi)稅及增值稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
?您好，借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)? ?貸：庫(kù)存商品? 銷項(xiàng)稅
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)? 貸:應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)? ? 借:應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)? ?貸： 庫(kù)存商品? ?銷項(xiàng)稅
借：營(yíng)業(yè)外支出? 貸： 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ? ?銷項(xiàng)稅? ?借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ?貸：庫(kù)存商品
借：稅金及附加? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交消費(fèi)稅??
上面不開票在附表1第5和6列填列申報(bào)增值稅，消費(fèi)稅計(jì)稅基礎(chǔ)和增值稅的收入是一樣的金額
07/05 16:42
廖君老師 
07/05 17:10
您好！我臨時(shí)有事走開2小時(shí)，留言我會(huì)在回來(lái)的第一時(shí)間回復(fù)您，謝謝您的理解和寬容~
84785037 
07/05 17:57
結(jié)轉(zhuǎn)成本、沒有看懂
廖君老師
07/05 19:49
對(duì)不起，第三個(gè)分錄寫錯(cuò)了，是貸方 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的?
借：營(yíng)業(yè)外支出? 貸： 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ? ?銷項(xiàng)稅? ?借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ?貸：庫(kù)存商品
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