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收到支付的租金退回，應(yīng)該怎么做賬呢，只收到銀行單，之前支付的時候是這樣做賬的：借：預付賬款 、 其他應(yīng)收款、應(yīng)交稅費 貸：銀行存款
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你好，對方給你開了附屬發(fā)票嗎？如果是的話，借銀行
待預付賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
07/12 15:16
84784953 
07/12 15:16
發(fā)票沒開過來呢
郭老師 
07/12 15:17
那就先借銀行存款貸預付賬款。
84784953
07/12 15:18
全部金額都放預付？稅額呢
郭老師
07/12 15:19
這個稅額先不要進項轉(zhuǎn)出，你當時沒有收到發(fā)票就做了進項嗎
84784953
07/12 15:21
收到了才做的，那我把價稅合計的金額都放在預付賬款，等收到紅沖票怎么做呢
郭老師
07/12 15:23
收到了之后，借其他應(yīng)收款、貸、預付賬款、應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
84784953
07/12 15:28
收到紅沖發(fā)票了，為什么要借方其他應(yīng)收款呢，而且上筆分錄收到租金貸方就是預付款了，現(xiàn)在貸方還是預付，這不是平不了嗎
郭老師
07/12 15:30
你當時做賬的時候做了其他應(yīng)收款。我這里應(yīng)該是借預付賬款
貸應(yīng)交稅費
應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
其他應(yīng)收款。
要不你的其他應(yīng)收款一直在借方有余額的吧。
郭老師
07/12 15:31
借：預付賬款 、
其他應(yīng)收款、應(yīng)交稅費 貸：銀行存款
你當時發(fā)過來的，做的是這個借方是預付賬款和其他應(yīng)收款。然后，退錢的時候，只寫了銀行存款和預付
現(xiàn)在都需要把其他應(yīng)收款和進項沖出來。
84784953
07/12 15:31
不是的，之前的其他應(yīng)收只是放押金，預付是租金，現(xiàn)在退款了，其他應(yīng)收已經(jīng)平了
郭老師
07/12 15:34
那就借預付賬款待應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出，收到發(fā)票，只做這一個。
84784953
07/12 15:45
明白了，謝謝老師
郭老師
07/12 15:48
不用客氣，工作愉快。
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