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那第二年的申報表里不體現(xiàn)了嗎？

后期需要手動填進表里嗎

不是的，第二年申報時，跨年的留抵稅額會自動帶入到對應年度的增值稅申報表中，無需手動添加。按照系統(tǒng)自動生成的數(shù)據(jù)進行核對即可。

明白了，跨年的留抵稅額會在第二年的申報表中自動顯示，你只需核對信息無誤后提交即可，不需要額外手動輸入。

金稅盤服務費余額在申報表哪里體現(xiàn)

金稅盤服務費余額通常不會直接體現(xiàn)在增值稅申報表中。這部分費用是購買或租賃金稅盤產(chǎn)生的成本，屬于企業(yè)的一般費用支出。在申報時，你應將與金稅盤相關的服務費計入“管理費用”或“固定資產(chǎn)折舊”等科目中，根據(jù)實際情況選擇合適的會計處理方式。在增值稅申報表中，這部分費用可能會影響你的成本費用總額，進而影響應納增值稅的計算。具體操作需參考企業(yè)會計準則及當?shù)囟悇找?guī)定。

就是280的服務費我抵扣了100元，剩下的在當時申報的那個月的抵扣那張表里，但是下個月的表里就不體現(xiàn)余額了，是這樣嗎？什么時候抵扣什么時候在填余額嗎？

是的，你理解正確。當你使用金稅盤服務費并進行了100元的抵扣后，這個剩余未抵扣的280元-100元=180元，會在你進行當月增值稅申報時，在相關抵扣表單中體現(xiàn)為未抵扣余額。但之后，如果你在下個月繼續(xù)使用金稅盤服務并有相應的進項稅額，則這個未抵扣余額不會出現(xiàn)在下個月的申報表中，因為它是基于當前月份的實際使用情況來抵扣的。每次申報時，你需要根據(jù)最新的使用情況更新未抵扣余額，并進行相應的抵扣操作。

那這樣是不財務報表和申報表對不上

確實可能存在對不上情況，這主要是因為財務報表和稅務申報表記錄的是不同的時間點和用途的信息。財務報表反映的是截至報告期末的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量，而稅務申報表則是基于特定期間的稅務義務進行的報告。對于金稅盤服務費余額，財務報表可能將其視為一項資產(chǎn)或費用，在不同期間根據(jù)實際使用情況進行調整；稅務申報表則主要關注其是否符合稅法規(guī)定的抵扣條件以及如何在稅前扣除。因此，兩者之間可能存在時間差異和規(guī)則差異導致的不一致。關鍵是確保遵循會計準則和稅法規(guī)定，合理、準確地在兩者間進行記錄和調整。如有疑問，建議咨詢專業(yè)人士以獲得更具體的指導。

分錄是都抵扣了，申報表是部分抵扣，這樣是不需要填賬了？

是不需要調賬

如果你已經(jīng)按照正確的會計原則在財務賬目中記錄了全部的金稅盤服務費（即分錄全部抵扣），但在稅務申報表中僅抵扣了一部分，這并不意味著需要進行“調賬”。這里的“調賬”通常指的是修正之前錯誤的會計記錄。 在這種情況下，你已經(jīng)按照實際經(jīng)濟業(yè)務的發(fā)生進行了會計處理，并且申報了相應金額的增值稅抵扣。如果會計記錄和稅務申報在邏輯上存在差異（比如，會計上全額抵扣了費用，而稅務上只允許部分抵扣），這可能是由于稅務政策的具體應用或理解差異造成的。關鍵在于： 1. 合規(guī)性：確保你的會計處理和稅務申報都符合當?shù)氐臅嫓蕜t和稅法規(guī)定。 2. 溝通：如果有疑問，與稅務顧問或當?shù)囟悇站譁贤ǎ_保理解和應用了正確的稅務政策。 3. 記錄：保留所有的會計憑證和稅務文件，以便于審計或未來可能的稅務審查。 如果稅務部門要求提供額外的解釋或文件支持，你應準備好這些資料，以證明你的會計處理和稅務申報的一致性和合理性。在這個過程中，專業(yè)意見的獲取是非常重要的。

理解您的情況后，關鍵在于確保會計處理和稅務申報的合規(guī)性與一致性。既然您已按實際經(jīng)濟業(yè)務進行了正確的會計分錄，即全額抵扣了金稅盤服務費，而在稅務申報中僅體現(xiàn)了部分抵扣，理論上這并不需要進行“調賬”。 這里的關鍵點在于： 1. 合規(guī)性：確保您的會計處理符合會計準則和稅法規(guī)定。 2. 溝通：如果有任何疑問或需要進一步解釋的地方，與稅務顧問或當?shù)囟悇站譁贤?，確保理解并應用了正確的稅務政策。 3. 記錄：保留所有相關的會計憑證和稅務文件，以備審計或未來可能的稅務審查。 如果稅務部門要求提供額外的解釋或文件支持，準備好這些資料，以證明您的處理方式的合規(guī)性和合理性。在這個過程中，尋求專業(yè)意見是十分必要的。如果您對是否需要進行額外的調整或記錄有疑慮，最好咨詢專業(yè)的財務或稅務顧問。