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錢是已經(jīng)都付過了，現(xiàn)在只要調(diào)賬面的費(fèi)用和進(jìn)項稅，不需要支付

有兩張發(fā)票還沒有勾選進(jìn)項稅，一張發(fā)票是在今年6月份已經(jīng)勾選過了的，不需要涉及以前年度損益調(diào)整嗎

對于已經(jīng)勾選過的發(fā)票，無需調(diào)整以前年度損益。只需對未勾選的發(fā)票進(jìn)行以下操作： 1. 勾選并確認(rèn)未勾選的發(fā)票。 2. 根據(jù)發(fā)票金額調(diào)整賬面費(fèi)用，并補(bǔ)記相應(yīng)的進(jìn)項稅。 具體分錄如下： 1. 勾選并確認(rèn)發(fā)票：無分錄。 2. 調(diào)整賬面費(fèi)用和補(bǔ)記進(jìn)項稅：借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 對于已勾選的發(fā)票，其進(jìn)項稅已在相應(yīng)期間計入，無需再次調(diào)整。

明白了，針對未勾選的發(fā)票，確實只需完成勾選和根據(jù)發(fā)票金額調(diào)整費(fèi)用及補(bǔ)記進(jìn)項稅即可。分錄如你所寫： 1. 無分錄 - 勾選發(fā)票。 2. 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 確保操作符合會計準(zhǔn)則和稅法規(guī)定。

已經(jīng)勾選的那筆我賬面沒有做待認(rèn)證進(jìn)項稅，但是勾選后沖了待認(rèn)證進(jìn)項稅，現(xiàn)在賬面不平

三張發(fā)票都是去年的發(fā)票了，費(fèi)用也已經(jīng)在去年入進(jìn)去了，現(xiàn)在進(jìn)項稅怎么補(bǔ)做

對于已勾選且沖抵“待認(rèn)證進(jìn)項稅額”的發(fā)票，若賬面不平，需要進(jìn)行以下調(diào)整： 1. 恢復(fù)已沖抵的“待認(rèn)證進(jìn)項稅額”：將之前沖抵的部分從“待認(rèn)證進(jìn)項稅額”科目轉(zhuǎn)回。 分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 2. 補(bǔ)記實際的進(jìn)項稅額：根據(jù)發(fā)票上的稅額補(bǔ)記進(jìn)項稅。 分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：銀行存款 / 應(yīng)付賬款 確保所有發(fā)票信息準(zhǔn)確無誤，并與供應(yīng)商核對。完成上述步驟后，賬面應(yīng)能恢復(fù)正常平衡狀態(tài)。

理解了您的情況，針對已勾選且沖抵“待認(rèn)證進(jìn)項稅額”的發(fā)票，您需要進(jìn)行以下步驟來恢復(fù)賬面平衡： 1. 恢復(fù)已沖抵的“待認(rèn)證進(jìn)項稅額”：將之前沖抵的部分從“待認(rèn)證進(jìn)項稅額”科目轉(zhuǎn)回至對應(yīng)的進(jìn)項稅額科目。 ``` 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅額 ``` 2. 補(bǔ)記實際的進(jìn)項稅額：根據(jù)發(fā)票上的稅額，補(bǔ)記到應(yīng)交稅費(fèi)科目中。 ``` 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：銀行存款 / 應(yīng)付賬款 ``` 完成這些步驟后，您的賬面應(yīng)能恢復(fù)正常。務(wù)必確保所有數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，并與供應(yīng)商核實信息。如有任何疑問，請隨時提出。

有一筆是福利費(fèi)，當(dāng)時進(jìn)項做的是貸：待認(rèn)證進(jìn)項稅，勾選之后做了：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅，現(xiàn)在福利費(fèi)的進(jìn)項稅要做轉(zhuǎn)出，分錄怎么做

福利費(fèi)的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，需先沖回已轉(zhuǎn)的進(jìn)項稅額，然后進(jìn)行轉(zhuǎn)出處理。分錄如下： 1. 沖回已轉(zhuǎn)進(jìn)項稅： - 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 2. 福利費(fèi)進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出： - 借：管理費(fèi)用或其他相關(guān)費(fèi)用 - 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 請注意，福利費(fèi)作為非生產(chǎn)性支出，其進(jìn)項稅通常不能抵扣。若確需調(diào)整，務(wù)必確保符合稅法規(guī)定。在執(zhí)行此類調(diào)整時，建議與稅務(wù)顧問或?qū)I(yè)人士咨詢，以確保操作合規(guī)。